Mua bán hóa đơn trái phép và trốn thuế, 9 bị cáo ở Huế lĩnh án

Ngày 6/6, TAND Tp.Huế mở phiên tòa sơ thẩm xét xử vụ án In, phát hành mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước và Trốn thuế đối với 9 bị cáo.

Danh tính các bị cáo được xác định gồm: Trương Thị Thanh Huyền (SN 1989), Nguyễn Lê Quân (SN 1990), Nguyễn Thị Nhung (SN 1967), Dương Thị Thủy Chung (SN 1987), Trần Thị Hương (SN 1982), Phạm Thùy Dung (SN 1959), Nguyễn Thị Trang (SN 1980), Châu Thị Hoài (SN 1961) và Lê Thị Ngọc Anh (SN 1991), tất cả các bị cáo đều trú tại Tp.Huế.

Theo cáo trạng, trước đó, vào khoảng tháng 4/2023, bị cáo Trương Thị Thanh Huyền cùng Nguyễn Lê Quân góp vốn thành lập Công ty TNHH Tài Phước Đức do Quân làm Giám đốc điều hành kinh doanh ăn uống.

Các bị các tại phiên tòa.

Trong quá trình kinh doanh, Huyền và Quân bàn bạc thống nhất cùng kế toán của công ty là Trần Thị Hương mua hóa đơn GTGT đã ghi nội dung nhưng không kèm theo hàng hóa để kê khai thuế đầu vào cho Công ty Tài Phước Đức. Trong đó, Huyền là người phụ trách việc mua hóa đơn.

Do biết Nguyễn Thị Nhung có quen kế toán của một số doanh nghiệp nên Huyền đã liên hệ Nhung mua hóa đơn GTGT và thỏa thuận trả cho người này với giá 0,2% tổng số tiền ghi trên hóa đơn.

Sau đó, Nhung đã liên hệ với Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh là kế toán của một số doanh nghiệp mua hóa đơn GTGT và thỏa thuận trả cho những người này 0,1% tổng số tiền ghi trên hóa đơn.

Từ tháng 4/2023 đến tháng 11/2023, Dung, Hoài, Anh đã bán cho Nhung tổng cộng 243 hóa đơn GTGT với tổng số tiền là hơn 4,7 tỷ đồng, ghi tên người mua là Công ty TNHH Tài Phước Đức.

Tháng 5/2023, Huyền bàn bạc và thuê Dương Thị Thủy Chung làm giám đốc, Hương làm kế toán để thành lập Công ty TNHH Dê Núi Cherry để bán hóa đơn GTGT khống (không có hàng hóa, dịch vụ), thuê Nguyễn Thị Trang là người giữ chữ ký số và xuất bán hóa đơn.

Bị cáo Huyền đã liên hệ với Nhung để mua hóa đơn cho Công ty Dê Núi Cherry và thỏa thuận trả giá 0,4% giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn.

Nhung đã liên hệ với Dung, Hoài và Anh để mua tổng cộng 135 hóa đơn GTGT với tổng số tiền là hơn 2,5 tỷ đồng và thỏa thuận trả cho những người này 0,2% giá trị tiền ghi trên hóa đơn.

Như vậy, từ tháng 4/2023 đến tháng 11/2023, Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh đã bán cho Nguyễn Thị Nhung tổng cộng 378 hóa đơn GTGT (Công ty Tài Phước Đức 243 hóa đơn, Công ty Dê Núi Cherry 135 hóa đơn) thu lợi số tiền 9.747.658 đồng.

Trong đó: Phạm Thùy Dung bán 255 hóa đơn thu lợi 6.584.714 đồng, Châu Thị Hoài bán 90 hóa đơn thu lợi 2.239.025 đồng, Lê Thị Ngọc Anh bán 33 hóa đơn thu lợi 833.919 đồng. Nguyễn Thị Nhung bán lại cho Huyền 243 hóa đơn trên thu lợi số tiền 5.061.800 đồng.

Ngoài ra, từ tháng 5/2023 đến tháng 11/2023, Công ty Dê núi Cherry đã bán trái phép 698 hóa đơn GTGT với tổng số tiền ghi trên hóa đơn là gần 3,4 tỷ đồng. Do Huyền, Hương, Trang bán lại cho các cá nhân, tổ chức với giá 6% trên tổng giá trị hóa đơn, thu lợi bất chính hơn 203 triệu đồng.

Theo sự phân công của Huyền và Quân thì Hương (kế toán của cả hai công ty) sử dụng số hóa đơn bất hợp pháp để kê khai thuế đầu vào cho Công ty Tài Phước Đức đã gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền hơn 417 triệu đồng và kê khai thuế cho Công ty Dê Núi Cherry gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền hơn 232 triệu đồng.

Tại phiên tòa, các bị cáo thành khẩn khai báo, ăn năn hối hận về hành vi của mình, các bị cáo xin HĐXX cho được hưởng mức án nhẹ nhất để sớm về với gia đình.

Sau khi nghị án, HĐXX tuyên phạt bị cáo Trương Thị Thanh Huyền 12 tháng tù và 150 triệu đồng, bị cáo Nguyễn Lê Quân 6 tháng tù và 100 triệu đồng, bị cáo Trần Thị Hương 8 tháng tù và 100 triệu đồng về 2 tội In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước và Trốn thuế.

Tuyên phạt bị cáo Nguyễn Thị Nhung 100 triệu đồng, Dương Thị Thủy Chung 80 triệu đồng, Phạm Thùy Dung 60 triệu đồng, Nguyễn Thị Trang 80 triệu đồng, Châu Thị Hoài 60 triệu đồng và Lê Thị Ngọc Anh 50 triệu đồng về tội In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước.

Ngoài ra, các bị cáo còn phải nộp lại toàn bộ số tiền đã thu lợi bất chính và cấm hành nghề một năm.

Công Định