Bắt giữ Nguyễn Tường Thi

Ngày 22/12, Công an TP Đà Nẵng cho hay, Phòng Cảnh sát kinh tế đã bắt giữ Nguyễn Tường Thi (40 tuổi, ngụ xã Núi Thành, TP Đà Nẵng) khi Thi đang lẩn trốn tại tỉnh Quảng Ngãi.

Theo kết quả điều tra, Thi là chủ mưu, cầm đầu trong vụ án “mua bán trái phép hóa đơn” xảy ra từ năm 2022-2024 tại khu vực Núi Thành, tỉnh Quảng Nam (cũ); đã bị Cơ quan Cảnh sát điều tra khởi tố vụ án hình sự ngày 6/3/2025.
Quá trình xác minh lĩnh vực khoáng sản cho thấy, thông qua Công ty T., Thi đã xuất khống hàng trăm hóa đơn giá trị gia tăng với số tiền trước thuế hơn 80 tỷ đồng. Việc làm phi pháp này phục vụ hoạt động hợp thức hóa khoáng sản, vật liệu xây dựng.

Trong quá trình đấu tranh, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã khởi tố bị can đối với Võ Thị Ngọc Lan (38 tuổi, ngụ xã Núi Thành). Riêng Nguyễn Tường Thi nhanh chóng bỏ trốn khỏi địa phương, buộc Cơ quan Cảnh sát điều tra phải ban hành quyết định truy tìm trên toàn quốc.

Ngày 19/12, qua công tác nghiệp vụ, Công an TP Đà Nẵng xác định Thi di chuyển, liên tục thay đổi nơi lẩn trốn. Tổ công tác đã kiên trì bám sát, phối hợp chặt chẽ với công an địa phương để giữ người trong trường hợp khẩn cấp, áp giải về trụ sở Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Đà Nẵng.

Kết quả điều tra mở rộng xác định: Nguyễn Tường Thi đã thành lập doanh nghiệp “bình phong”, tổ chức xuất bán trái phép hơn 400 hóa đơn giá trị gia tăng, tổng trị giá khoảng 90 tỉ đồng cho hàng trăm cá nhân, tổ chức trên phạm vi cả nước, thu lợi bất chính hàng tỉ đồng.

Căn cứ tài liệu, chứng cứ đã thu thập, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Đà Nẵng đã khởi tố bị can, tạm giam Thi để tiếp tục điều tra, xử lý nghiêm theo quy định.

Căn cứ Điều 203 Bộ luật Hình sự 2015 được sửa đổi bởi điểm k khoản 2 Điều 2 Luật sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017 quy định cụ thể như sau:

Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước
1. Người nào in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước ở dạng phôi từ 50 số đến dưới 100 số hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 10 số đến dưới 30 số hoặc thu lợi bất chính từ 30.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:
a) Có tổ chức;
b) Có tính chất chuyên nghiệp;
c) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;
d) Hóa đơn, chứng từ ở dạng phôi từ 100 số trở lên hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 30 số trở lên;
đ) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên;
e) Gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước 100.000.000 đồng trở lên;
g) Tái phạm nguy hiểm.
3. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
4. Pháp nhân thương mại phạm tội quy định tại Điều này, thì bị phạt như sau:
a) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này, thì bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng;
b) Phạm tội thuộc một trong các trường hợp quy định tại các điểm a, b, d, đ, e và g khoản 2 Điều này, thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng;
c) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật này, thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;
d) Pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định từ 01 năm đến 03 năm hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.”
Như vậy, để hành vi mua bán hóa đơn cấu thành tội mua bán trái phép hóa đơn thì hành vi mua bán hóa đơn phải thuộc một trong các trong các trường hợp sau:

Dạng phôi từ 50 số đến dưới 100 số;

Hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 10 số đến dưới 30 số;

Thu lợi bất chính từ 30 triệu đồng đến dưới 100 triệu đồng.

Tố Uyên (T/h)