Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu 'dính' hàng loạt vi phạm

Thông báo Kết luận thanh tra Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu. (Ảnh:MP)

Ngày 24/9/2025, Thanh tra Ngân hàng nhà nước đã ban hành Thông báo Kết luận thanh tra Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (gọi tắt là Công ty ACBL).

Theo Kết luận thanh tra, ngoài những mặt đạt được, kết quả thanh tra phát hiện ACBL có một số vi phạm, tồn tại chính liên quan đến các nội dung thanh tra như sau: Đến thời điểm thanh tra, ACBL vi phạm “Không thành lập kiểm toán nội bộ chuyên trách thuộc Ban kiểm soáť” theo quy định tại khoản 1 Điều 41, khoản 3 Điều 44 Luật Các TCTD năm 2010, khoản 3 Điều 51, khoản 1 Điều 58 Luật Các TCTD năm 2024, Thông tư số 44/2011/TT-NHNN và Thông tư số 14/2023/TT-NHNN.

Hệ thống kiểm soát nội bộ của ACBL thiếu tuyến bảo vệ thứ ba theo điểm c khoản 3 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TT-NHNN, chưa đáp ứng được yêu cầu phải có 3 tuyến bảo vệ độc lập theo quy định tại khoản 3 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TTNHNN, yêu cầu “có đủ nguồn lực về con người để bảo đảm hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ” theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TTNHN, yêu cầu đánh giá độc lập của kiểm toán nội bộ đối với hệ thống kiểm soát nội bộ theo quy định tại Điều 7 Thông tư số 44/2011/TT-NHNN.

Vi phạm cấp tín dụng không đủ điều kiện theo quy định của pháp luật tại khoản 1 Điều 35 Thông tư số 30/2015/TT-NHNN. Vi phạm phân loại tài sản có không đúng quy định của pháp luật tại điểm đ khoản 1, điểm v khoản 3a Điều 10 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN (đã được sửa đổi, bổ sung).

Vi phạm, tồn tại về thẩm định, quyết định cho thuê tài chính theo quy định tại khoản 1 Điều 18 Nghị định số 39/2014/NĐ-CP, khoản 1 Điều 10 Thông tư 26/2024/TT-NHNN và quy định nội bộ.

Vi phạm, tồn tại về kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng theo quy định tại khoản 3 Điều 94 Luật Các TCTD năm 2010, khoản 5 Điều 102 Luật Các TCTD năm 2024, khoản 1 Điều 22 Thông tư số 26/2024/TT-NHNN và quy định nội bộ.

Kết luận thanh tra xác định những vi phạm, tồn tại nêu trên của ACBL chủ yếu do những nguyên nhân như: Hệ thống tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều lỗ hổng, hạn chế; đến thời điểm thanh tra chưa có tuyến thứ ba (bộ phận kiểm toán nội bộ) dẫn đến chưa có bộ phận rà soát độc lập, khách quan, đầy đủ, triệt để đối với hệ thống kiểm soát nội bộ.

ACBL không kịp thời phát hiện, ngăn chặn các vi phạm, tồn tại liên quan đến cấp tín dụng không đủ điều kiện, thẩm định, quyết định cho thuê, kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng; khâu kiểm tra, kiểm soát của các bộ phận tại đơn vị kinh doanh và kiểm tra, kiểm soát chéo giữa đơn vị kinh doanh và đơn vị tại Trụ sở chính còn chưa chặt chẽ.

ACBL chưa nắm bắt đầy đủ quy định pháp luật hoặc thiếu sự rà soát kỹ lưỡng quy định của pháp luật liên quan trong quá trình tác nghiệp; Một số cán bộ, nhận viên tại đơn vị kinh doanh thiếu ý thức tuân thủ; không tuân thủ nghiêm túc, triệt để quy định của pháp luật, quy định nội bộ trong hoạt động cấp tín dụng...

Căn cứ kết quả thanh tra, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước yêu cầu ACBL thực hiện 4 kiến nghị chung và 10 kiến nghị cụ thể, trong đó có yêu cầu: ACBL thực hiện chấn chỉnh, xác định trách nhiệm và xử lý theo quy định của pháp luật, quy định nội bộ đối với các tập thể, cá nhân liên quan đến các vi phạm, tồn tại phát hiện qua thanh tra.

Ban lãnh đạo ACBL chấn chỉnh toàn hệ thống kịp thời khắc phục, chỉnh sửa vi phạm, tồn tại, đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật, quy định nội bộ và an toàn hoạt động cho ACBL. Thời gian ACBL hoàn thành tất cả các kiến nghị nêu trên chậm nhất là 6 tháng kể từ ngày ban hành Kết luận thanh tra trừ các kiến nghị đã có thời hạn thực hiện cụ thể.

Mai Phong