Công ty Ea Súp 3 bị điều tra 'trốn thuế' làm ăn ra sao?

Theo VietNamNet, chiều 20/11, ông Bùi Văn Chuẩn, Cục trưởng Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk, xác nhận, cơ quan này vừa chuyển toàn bộ hồ sơ của Công ty CP Ea Súp 3 - một doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Xuân Thiện - sang Công an tỉnh Đắk Lắk để điều tra, làm rõ về hành vi "trốn thuế".

Theo ông Chuẩn, sau khi rà soát, Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk phát hiện Công ty CP Ea Súp 3 có hành vi nộp hồ sơ khai thuế sau 90 ngày, kể từ ngày hết thời hạn nộp hồ sơ khai thuế.

"Chúng tôi xác định việc nộp hồ sơ khai thuế sau 90 ngày, kể từ ngày hết thời hạn nộp hồ sơ khai thuế là hành vi trốn thuế. Để xảy ra sự việc này, chúng tôi đã kiểm điểm một số cán bộ ngành thuế vì chủ quan không hướng dẫn cho doanh nghiệp cụ thể", ông Chuẩn nói.

Liên quan đến cán bộ làm sai, Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk họp kiểm điểm, làm rõ trách nhiệm đối với Trưởng Phòng thanh tra - kiểm tra 1 và công chức Phòng thanh tra - kiểm tra 1.

Dự án điện mặt trời Ea Súp 3 của Tập đoàn Xuân Thiện tại huyện Ea Súp, Đắk Lắk - Ảnh: V.Đ.

Kết quả rà soát cũng cho thấy, lãnh đạo Tập đoàn Xuân Thiện không nộp thuế thời gian khá lâu. Mãi đến khi ngành thuế kiểm tra, xử lý mới nộp thuế thu nhập cá nhân.

Theo hồ sơ, vào ngày 20/2/2020, ông Nguyễn Văn Thiện, Chủ tịch Hội đồng quản trị Tập đoàn Xuân Thiện đã chuyển nhượng cho ông Vũ Cảnh Tuần 706.000 cổ phiếu, tương đương trị giá 7,06 tỷ đồng và không trực tiếp kê khai thuế. Một tháng sau, Công Cổ phần Ea Súp 3 thông báo thay đổi danh sách cổ đông, nhưng lại không kê khai thuế thu nhập cá nhân.

Tương tự, ngày 16/9/2021, ông Nguyễn Văn Thùy, Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Tập đoàn Xuân Thiện chuyển nhượng cho ông Phạm Văn Tuất hơn 38,1 triệu cổ phần, trị giá hơn 381 tỷ đồng tại Công ty Cổ phần Ea Súp 3, nhưng không trực tiếp khai thuế. Cùng ngày, Công ty Cổ phần Ea Súp 3 làm thủ tục thay đổi cổ đông. Tuy nhiên, công ty vẫn không kê khai thuế thu nhập cá nhân đối với khoản chuyển nhượng này.

Đến ngày 15/8/2022, Đoàn kiểm tra Cục Thuế Đắk Lắk công bố quyết định Thanh tra thuế đối với Công ty Cổ phần Ea Súp 3. Và gần 2 tháng sau, ngày 24/10/2022, Công ty Cổ phần Ea Súp 3 mới nộp tờ khai thay cho ông Nguyễn Văn Thiện và nộp cho ông này hơn 7 triệu đồng thuế thu nhập cá nhân, nộp hơn 381 triệu đồng thuế thu nhập cá nhân cho ông Thùy. Mãi đến tháng 5/2023, doanh nghiệp này mới nộp tiền chậm nộp gần 5 triệu đồng và hơn 46 triệu đồng cho hai người.

Vừa qua, Tổng Cục Thuế có văn bản xác định việc Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk xử phạt hành chính Công ty cổ phần Ea Súp 3 về hành vi khai sai dẫn đến thiếu thuế phải nộp đối với việc chuyển nhượng vốn là sai hành vi, không đúng quy định.

Giải thích việc trước đó Cục Thuế xác định hành vi của Công ty Cổ phần Ea Súp 3 khai sai, ông Chuẩn cho rằng, do nhận thức của cán bộ thuế liên quan đến các văn bản quy phạm pháp luật.

Trước đó, ngày 19/3/2019, Chủ tịch UBND tỉnh Đắk Lắk đã ký quyết định phê duyệt chủ trương đầu tư năm Dự án điện mặt trời cho Tập đoàn Xuân Thiện, gồm các công ty CP Ea Súp 1, 2, 3, 4, 5.

Tổng mức đầu tư của các dự án hơn 10.500 tỷ đồng, thời hạn hoạt động dự án 50 năm. Các dự án khởi công từ tháng 6/2019, đưa vào vận hành tháng 4/2021.

Trong đó, riêng Dự án của Công ty CP Ea Súp 3 có tổng mức đầu tư 1.765 tỷ đồng, được triển khai trên diện tích 125ha tại xã Ia Lốp, huyện Ea Súp.

Chủ đầu tư được miễn tiền thuê đất, được ưu đãi thuế 10% trong 15 năm, miễn thuế bốn năm, giảm 50% số thuế phải nộp trong chín năm, ưu đãi về thuế nhập khẩu.

Tài chính của Công ty cổ phần Ea Súp 3 ra sao?

Công ty cổ phần Ea Súp 3 là một thành viên thuộc Xuân Thiện Group – tập đoàn nổi tiếng với các dự án năng lượng tái tạo. Được thành lập năm 2019, Ea Súp 3 hiện sở hữu vốn điều lệ hơn 5.531 tỷ đồng, tăng mạnh từ mức khởi đầu 529,5 tỷ đồng.

Người đại diện pháp luật là ông Nguyễn Huy Hoàng. Công ty hoạt động đa ngành nghề, trong đó có lĩnh vực điện mặt trời.

Về tài chính, tính đến ngày 31/12/2023, vốn chủ sở hữu của Công ty cổ phần Ea Súp 3 đạt 5.529,1 tỷ đồng, giảm 31 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước. Tổng nợ phải trả cuối năm 2023 là 1.879,9 tỷ đồng, giảm 6% so với cuối năm 2022, trong đó dư nợ trái phiếu chiếm 1.282,7 tỷ đồng.

Trong 6 tháng đầu năm 2024, vốn chủ sở hữu của công ty tăng lên 5.612 tỷ đồng, trong khi nợ phải trả đạt khoảng 1.900 tỷ đồng.

Về kinh doanh, năm 2023, công ty tiếp tục báo lỗ hơn 31 tỷ đồng. Năm 2022, công ty này cũng báo lỗ gần 3 tỷ đồng. Tuy nhiên, trong nửa đầu năm 2024, Ea Súp 3 bất ngờ ghi nhận lãi hơn 83 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm trước lỗ gần 7,5 tỷ đồng.

Minh Châu