Đề nghị tuyên phạt bà 'trùm' đường dây mua bán hóa đơn hơn 4.000 tỷ đồng mức án cao nhất 5 năm 6 tháng tù
Tiếp tục phiên tòa xét xử vụ án in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn và trốn thuế do Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang (sinh năm 1973), Hoàng Ngọc Phượng Trân (sinh năm 1981) cùng đồng phạm thực hiện, Viện KSND TPHCM đã luận tội và đề nghị mức án đối với các bị cáo.
Ngày 8-7, đại diện Viện KSND TPHCM đã nêu quan điểm giải quyết vụ án. Theo đó, đại diện Viện Kiểm sát khẳng định có đủ cơ sở xác định 39 bị cáo trong vụ án đã phạm tội như cáo trạng đã truy tố.
Cụ thể, từ tháng 4-2017 đến tháng 3-2023, Mỹ Trang sử dụng 31 công ty “ma” xuất bán 35.273 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trên hóa đơn sau thuế GTGT là hơn 4.424 tỷ đồng (trong đó thuế GTGT là hơn 389 tỷ đồng). Nhiều cá nhân, pháp nhân dùng hóa đơn GTGT khống đó để quyết toán, kê khai nhằm trốn thuế. Hành vi của các bị cáo gây thất thu thuế cho ngân sách nhà nước đặc biệt lớn.
Bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang (bên trái) và Hoàng Ngọc Phượng Trân
Viện Kiểm sát đề nghị HĐXX tuyên phạt bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang từ 4 năm 6 tháng đến 5 năm 6 tháng tù; Hoàng Ngọc Phượng Trân (em ruột của bị cáo Trang) 4 năm đến 4 năm 6 tháng tù; Ngô Thị Bích Thủy (kế toán) từ 4 năm đến 4 năm 6 tháng tù, về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn”. 36 bị cáo còn lại trong vụ án bị xét xử về các tội “Mua, bán trái phép hóa đơn” hoặc tội danh “Trốn thuế”, bị đề nghị tuyên phạt từ 9 tháng tù nhưng cho hưởng án treo đến cao nhất 5 năm tù.
Viện Kiểm sát cũng đề nghị HĐXX tuyên buộc các bị cáo chưa nộp đủ tiền khắc phục hậu quả thì tiếp tục tuyên nộp; các bị cáo có trách nhiệm nộp lại các khoản tiền đã thu lợi bất chính. Ngoài ra, Viện Kiểm sát cũng đề nghị phạt tiền bổ sung đối với các bị cáo; đề nghị tiếp tục kê biên xe ô tô, bất động sản để đảm bảo việc thi hành án của các bị cáo.
Các bị cáo tại phiên tòa
Trong các bị cáo làm môi giới trực tiếp (F1), bán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp, có bị cáo Đỗ Thị Cát Trinh (cựu cán bộ thuế Chi cục Thuế quận Tân Bình). Bị cáo Trinh bị Viện KSND TPHCM đề nghị tuyên phạt 2 năm 6 tháng đến 3 năm về tội “Mua, bán trái phép hóa đơn”.
Từ tháng 10-2018 đến tháng 2-2023, Công ty Việt Ấn Thái Bình Dương sử dụng dịch vụ vận chuyển, chi phí văn phòng,… để phục vụ hoạt động kinh doanh, tuy nhiên bên cung cấp dịch vụ không xuất được hóa đơn GTGT để kê khai báo cáo thuế.
Vì vậy, Trần Mỹ Linh (Giám đốc Công ty Việt Ấn Thái Bình Dương) đã liên hệ với Đỗ Thị Cát Trinh (cựu cán bộ thuế Chi cục Thuế quận Tân Bình, thời điểm Linh liên hệ, Trinh đã nghỉ việc) để mua hóa đơn GTGT.
Trinh nhờ Trang, Trân xuất 25 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT hơn 3 tỷ đồng, để bán lại cho công ty trên với phí 5% để hưởng lợi, thu lợi bất chính số tiền 151,7 triệu đồng.
Kết luận giám định về thuế ngày 31-7-2023 xác định: Công ty Việt Ấn Thái Bình Dương đã sử dụng 25 hóa đơn bất hợp pháp, kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào tại hồ sơ khai thuế GTGT của các kỳ tính thuế từ quý 4-2018 đến tháng 2-2023 làm giảm số thuế GTGT phải nộp. Từ đó, doanh nghiệp này đã trốn hơn 294 triệu đồng tiền thuế GTGT.
