Gian lận hoàn thuế ngày càng tinh vi, xuất hiện mô hình doanh nghiệp phân tầng
Chính sách hoàn thuế giá trị gia tăng đang bị một số đối tượng lợi dụng để thực hiện hành vi gian lận, trốn thuế và chiếm đoạt tiền hoàn thuế từ ngân sách nhà nước; các vi phạm ngày càng có tổ chức, hoạt động liên tỉnh và sử dụng nhiều thủ đoạn che giấu dòng tiền.
Ngành thuế nhận diện 4 nhóm rủi ro cao về hóa đơn và hoàn thuế. (Ảnh minh họa).
Cục Thuế cho biết, qua công tác theo dõi và quản lý, cơ quan này đã nhận diện 4 nhóm đối tượng có dấu hiệu lợi dụng hóa đơn và chính sách hoàn thuế giá trị gia tăng để thực hiện hành vi gian lận, trốn thuế.
Theo cơ quan thuế, thủ đoạn phổ biến hiện nay là mua bán, sử dụng trái phép hóa đơn và tổ chức các chuỗi doanh nghiệp “ma”, doanh nghiệp trung gian nhằm hợp thức hóa hồ sơ hoàn thuế. Các hành vi vi phạm không còn mang tính đơn lẻ mà đã chuyển sang hoạt động có tổ chức, liên tỉnh và phân tầng, đồng thời sử dụng các biện pháp kỹ thuật để che giấu dòng tiền.
Nhóm thứ nhất được đánh giá có mức độ rủi ro cao nhất, gồm các doanh nghiệp được thành lập với mục đích mua bán trái phép hóa đơn. Đây thường là các doanh nghiệp siêu nhỏ, sử dụng dưới 10 lao động, không có hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế nhưng phát hành hóa đơn khống. Các đơn vị này thường xuyên thay đổi hoặc bỏ địa chỉ kinh doanh, có doanh thu và giá trị hóa đơn lớn nhưng số thuế phải nộp rất thấp, đồng thời xuất hiện nhiều giao dịch ngân hàng bất thường.
Nhóm thứ hai là các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh thực tế nhưng cố ý mua bán hóa đơn trái phép để nâng khống chi phí, khấu trừ hoặc hoàn thuế giá trị gia tăng, qua đó làm giảm thu nhập chịu thuế.
Nhóm thứ ba gồm các cá nhân, hộ kinh doanh có hoạt động thực tế nhưng không đăng ký kinh doanh nên không thể xuất hóa đơn hợp pháp và phải mua hóa đơn để hợp thức hóa giao dịch. Các trường hợp này thường xuất hiện trong lĩnh vực vận tải, vật liệu xây dựng hoặc kinh doanh hàng nhập khẩu.
Nhóm thứ tư là các doanh nghiệp lợi dụng hoạt động bán lẻ để xuất hóa đơn khống. Các đơn vị này tận dụng thực tế nhiều người tiêu dùng không yêu cầu hóa đơn khi mua hàng hóa, dịch vụ để giữ lại doanh thu chưa xuất hóa đơn, sau đó xuất hóa đơn cho các tổ chức, cá nhân có nhu cầu mua hóa đơn đầu vào nhằm thu lợi bất chính.
Cục Thuế cho biết, trong năm 2025, cơ quan thuế đã nhận được 6.972 công văn, giấy giới thiệu của cơ quan công an đề nghị cung cấp hồ sơ, tài liệu liên quan đến lĩnh vực thuế để phục vụ công tác quản lý và đấu tranh với tội phạm kinh tế. Điều này cho thấy mức độ phức tạp của các hành vi vi phạm trong lĩnh vực hóa đơn và hoàn thuế hiện nay.
Tin nóng
Qua kiểm tra, lực lượng chức năng phát hiện trong bao thuốc lá đối tượng mang theo có chứa nhiều gói nghi ma túy đá và ma túy dạng kẹo.
Vì thiếu hiểu biết nên một người đàn ông ở Na Sẩm, tỉnh Lạng Sơn, đã sử dụng tài khoản Facebook cá nhân đăng tải video phát trực tiếp có nội dung liên quan đến Chủ tịch Hồ Chí Minh.
Một tài xế ở TP Đà Nẵng được xóa phạt vi phạm tốc độ khi lái xe ô tô chở người đi cấp cứu
Trong số hơn 1.800 đối tượng trong độ tuổi thanh, thiếu niên vi phạm pháp luật tại Huế thì có hơn 850 học sinh, sinh viên - chiếm khoảng 48%. Các hành vi vi phạm chủ yếu gồm: cướp tài sản, cướp giật tài sản, trộm cắp tài sản, cố ý gây thương tích, gây rối trật tự công cộng, chống người thi hành công vụ và vi phạm trật tự an toàn giao thông…
Lực lượng Quản lý thị trường tỉnh Lạng Sơn vừa phát hiện và xử lý một hộ kinh doanh buôn bán 7.200 áo lót phụ nữ có dấu hiệu nhập lậu, không xuất trình được hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc hợp pháp của hàng hóa.
Chủ tịch, Phó Chủ tịch HĐND, UBND cấp xã là các chức danh được bầu cử, phê chuẩn, bổ nhiệm hoặc chỉ định theo nhiệm kỳ nên không thuộc trường hợp áp dụng chế định vị trí việc làm công chức.
Tin mới
Sáng 15-6, tại trụ sở UBND xã Ia Dom, Công an tỉnh Gia Lai tổ chức lễ ra quân cao điểm tuyên truyền, tấn công trấn áp tội phạm về ma túy trên tuyến biên giới Việt Nam - Campuchia năm 2026.
Ngày 15/6, Công an TP Hà Nội cho biết đã khởi tố 6 bị can trong vụ gây ô nhiễm môi trường tại KCN Quang Minh để điều tra các hành vi vi phạm.
Ngày 15/6, Công an thành phố Hà Nội cho biết, Cơ quan Cảnh sát điều tra (Công an thành phố Hà Nội) ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự Gây ô nhiễm môi trường, Nhận hối lộ, Đưa hối lộ và Giả mạo trong công tác xảy ra tại Khu công nghiệp Quang Minh (xã Quang Minh, thành phố Hà Nội).
Công an Hà Tĩnh mới triệt phá đường dây sản xuất, chế tạo, tàng trữ, mua bán trái phép vũ khí quân dụng quy mô lớn, các đối tượng cầm đầu ở TP Hồ Chí Minh, Vĩnh Long, An Giang.
Một tàu cá đang neo đậu tại cảng ngư nghiệp Phước Tỉnh (xã Long Hải, TPHCM) bất ngờ bốc cháy trong đêm, ngọn lửa sau đó lan sang hai tàu cá neo đậu kế bên, khiến nhiều tài sản bị hư hại.
Ngày 15/6, Công an tỉnh Hà Tĩnh cho biết Cơ quan an ninh điều tra của đơn vị đã ra quyết định khởi tố vụ án 'chế tạo, tàng trữ, mua bán trái phép vũ khí quân dụng', khởi tố bị can và bắt tạm giam 8 đối tượng để phục vụ điều tra.
Sáng 15-6, đồng chí Trần Ngô Minh Tuấn, Chánh Thanh tra tỉnh Đồng Tháp chủ trì buổi tiếp xúc, đối thoại với công dân. Dự buổi tiếp xúc đối thoại có đại diện lãnh đạo Ban Tiếp công dân Trung ương và Thanh tra Chính phủ.
Vào hồi 12 giờ ngày 14/6/2026, tạo Trạm Kiểm soát liên hợp cửa khẩu Sóc Giang, xã Trường Hà, tỉnh Cao Bằng, Hải quan cửa khẩu Sóc Giang (Chi cục Hải quan Khu vực XVI) phối hợp với Trạm Kiểm soát Biên phòng cửa khẩu Sóc Gang thuộc Đồn Biên phòng cửa khẩu Pác Bó (Ban Chỉ huy Bộ đội Biên phòng Cao Bằng) phát hiện, xử lý một vụ vận chuyển hàng hóa không có chứng từ hợp pháp.