Trong hoạt động xuất khẩu, hàng hóa đã được giao và tiền đã về tài khoản chưa có nghĩa giao dịch đã hoàn toàn an toàn. Nếu doanh nghiệp nhiều lần nhận ngoại tệ từ những chủ thể không đứng tên trong hợp đồng, trong khi chứng từ chuyển tiền không xác định được hợp đồng, hóa đơn hoặc lô hàng tương ứng, có thể phát sinh rủi ro về pháp lý và tuân thủ.
