Một trong những vụ chuyển nhượng tài sản lớn nhất lịch sử Mỹ vừa xảy ra

Giống như những người Mỹ siêu giàu khác, món quà khổng lồ của Hamm, trong nhiều năm làm ra, có khả năng được truyền lại cho các con của mình phần lớn đều là miễn thuế.

Ông Hamm và gia đình hiện đang sở hữu khối tài sản trị giá khoảng 18 tỷ USD, theo Bloomberg Billionaires Index. Ảnh: Getty Images.

Ông vua đá phiến Harold Hamm, 76 tuổi, dường như đã dựa vào hai trong số những kẽ hở phổ biến nhất để tránh bị đánh thuế quà tặng và di sản 40% khi ông chuyển phần lớn tài sản của mình cho các con của ông. Chìa khóa của các kỹ thuật này, cả hai đều hoàn toàn hợp pháp, là cấu trúc các giao dịch một cách cẩn thận để chúng mang lại lợi ích tốt nhất cho người thừa kế.

Bất chấp việc chuyển nhượng, Hamm đã đảm bảo với các nhà đầu tư rằng ông vẫn giữ quyền kiểm soát Continental vì các con của ông không được phép bán cổ phiếu cho đến khi ông qua đời.

Ông Hamm nói trong một tuyên bố rằng: “Tôi đã nói từ lâu Continental là một công ty được xây dựng để tồn tại lâu dài. Quá trình này đã diễn ra trong hơn một thập kỷ với hai mục tiêu chính là lập kế hoạch thừa kế phù hợp và tính liên tục lâu dài của công ty.”

Trong một động thái phù hợp với một chiến lược đặc biệt mà ông Hamm đưa ra, các món quà thừa kế dường như đã được ông thực hiện khéo léo theo thời gian khắc nghiệt. Hamm bắt đầu kế hoạch bất động sản hiện tại của mình vào năm 2015, sau khi giá dầu và cổ phiếu Continental lao dốc.

Vào giữa năm 2020, khi đại dịch giáng một đòn mạnh vào ngành dầu mỏ và lãi suất của Mỹ giảm mạnh xuống mức thấp kỷ lục, Hamm đã cơ cấu lại các giao dịch để tăng lợi thế cho những người thừa kế của mình. Có thời điểm vào năm 2020, tài sản của ông đã giảm xuống còn 2,4 tỷ USD, giảm gần 90% so với thời kỳ đỉnh cao.

Ông Hamm và gia đình hiện đang sở hữu khối tài sản trị giá khoảng 18 tỷ USD, theo Bloomberg Billionaires Index. Kể từ tháng 7 năm 2020, cổ phiếu của Continental Resources đã tăng gần 250% và cũng nhờ đà tăng ngoạn mục đó, Hamm và những người thừa kế của ông ghi tên vào danh sách tỷ phú thế giới.

Các đoạn tài liệu cho thấy Hamm đã sử dụng một công ty trách nhiệm hữu hạn và hơn một chục quỹ tín thác khác nhau để hoàn tất các giao dịch chuyển tiền thừa kế.

Tabetha Peavey, cố vấn luật sư tại Trung tâm Luật Thuế tại Đại học New York, người trước đây đã từng làm việc về quy hoạch bất động sản, cho biết: “Mặc dù điều này có vẻ kỳ lạ đối với nhiều người nộp thuế, nhưng việc sử dụng nhiều giao dịch và ủy thác để tránh thuế bất động sản là rất phổ biến trong các gia đình giàu có.”

Việc chuyển nhượng ồ ạt cổ phiếu được giao dịch công khai giữa các thành viên trong gia đình không phải là điều hiếm gặp trong tầng lớp tỷ phú. Một cuộc điều tra của Bloomberg News năm ngoái cho thấy người sáng lập Nike Inc., Phil Knight đã sử dụng nhiều kỹ thuật khác nhau để chuyển hàng tỷ USD miễn thuế cho gia đình mình.

Giám đốc điều hành của Zoom Video Communications Inc., Eric Yuan đã chuyển số cổ phiếu trị giá 6 tỷ USD cho những người thụ hưởng không xác định vì lý do “lập kế hoạch bất động sản” vào tháng 3 năm ngoái.

Trước đó, ông trùm sòng bạc quá cố Sheldon Adelson cũng đã gây ra một sự xáo trộn cổ phiếu của Las Vegas Sands Corp. trong và ngoài hơn 30 quỹ tín thác để chuyển ít nhất 7,9 tỷ USD cho các thành viên trong gia đình. Người thừa kế mỹ phẩm Jane Lauder đã trở thành tỷ phú chỉ sau một đêm vào năm 2013 khi nhận được cổ phiếu L’Oreal SA trị giá hơn nửa tỷ USD.

Trong trường hợp của Hamm, kế hoạch chuyển nhượng này cũng có hương vị tương tự như sự nghiệp của ông ấy, nó vốn được xác định bằng khả năng chấp nhận rủi ro và sự xáo trộn. Bằng cách thực hiện các giao dịch gần đáy của thị trường dầu mỏ, Hamm đã cho các con của mình cơ hội kiếm lời từ bất kỳ sự phục hồi nào.

Harold Hamm là một con út trong một gia đình nghèo có tổng cộng 13 người con, ông bắt đầu bước vào ngành năng lượng ở tuổi 18. Khi đó, ông xây dựng một công ty kinh doanh dịch vụ mỏ dầu từ khoản vay 1.000 USD. Và 4 năm sau, Hamm đã lập nên công ty khoan thăm dò dầu mỏ mà sau này chính là Continental Resources.

Hamm bắt đầu nổi tiếng sau khi Continental Resources của ông phát triển một cách đáng kinh ngạc. 20 năm trước, ông mua 300.000 mẫu đất ở mỏ dầu Bakken thuộc North Dakota. Khu vực này có sản lượng dầu khiêm tốn kể từ những năm 1950, song nhờ sự ra đời của công nghệ khoan ngang và fracking, nơi đây trở thành bang sản xuất dầu lớn thứ 3 nước Mỹ vào năm 2012.

Huy Hoàng (Theo Bloomberg )