'Phơi bày' thương vụ Chủ tịch Công ty Nhất Trần giúp Shark Thủy 'thổi phồng' doanh thu

VKSND tối cao (Vụ 3) đã ban hành cáo trạng truy tố 29 bị can trong vụ án “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Đưa hối lộ, Nhận hối lộ” xảy ra tại Công ty cổ phần tập đoàn giáo dục Egroup, Công ty cổ phần đầu tư và phân phối Egame, Công ty cổ phần thương mại dịch vụ Nhất Trần và các đơn vị có liên quan.

Cáo trạng của VKSND tối cao xác định, bị can Nguyễn Ngọc Thủy (Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty Egroup và Công ty Egame) là người chủ mưu, chỉ đạo thực hiện hành vi phạm tội và sử dụng tiền chiếm đoạt, phải chịu trách nhiệm chính trong vụ án với số tiền chiếm đoạt là hơn 7.677 tỉ đồng của 10.063 người bị hại.

Bị can Nguyễn Ngọc Thủy (bên trái) và Đặng Văn Hiển, Trưởng ban quan hệ cổ đông Công ty Egame. Ảnh: BCA

Bị can Nguyễn Ngọc Thủy (hay còn gọi là Shark” Thủy) bị truy tố về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” và “Đưa hối lộ”, quy định tại điểm a khoản 4 Điều 174, khoản 4 Điều 364 Bộ luật Hình sự.

Trong vụ án này có duy nhất bị can Tống Thị Kim Liên (Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc tài chính Công ty Cổ phần thương mại dịch vụ Nhất Trần) bị truy tố về tội “Nhận hối lộ”, quy định tại điểm a khoản 4 Điều 354 Bộ luật Hình sự.

Bị can Tống Thị Kim Liên được xác định giúp Shark Thủy “thổi” doanh thu cho doanh nghiệp của Shark Thủy để tạo hình ảnh “lùa” khách hàng mua cổ phần, đầu tư.

Theo cáo trạng, năm 2016, để tạo hình ảnh cho Công ty Egroup là công ty có doanh thu lớn, lợi nhuận cao, thu hút các nhà đầu tư, Nguyễn Ngọc Thủy đã đặt vấn đề với Tống Thị Kim Liên “chạy” doanh thu khống cho Công ty Egroup.

Do biết Công ty Nhất Trần là đơn vị kinh doanh thẻ điện thoại có doanh thu lớn tại TP.HCM, khoảng 2.000 tỉ đồng/năm, trong khi nhu cầu của Thủy chỉ khoảng vài trăm tỉ đồng/năm, nên Thủy chỉ đạo Nguyễn Mạnh Phú (Kế toán trưởng Công ty Egame) trao đổi, thỏa thuận và được Tống Thị Kim Liên đồng ý.

Theo đó, Công ty Nhất Trần sẽ “chạy” doanh thu cho Công ty Egroup với điều kiện Nguyễn Ngọc Thủy phải trả tiền phí dịch vụ cho Liên, bao gồm: Chi phí “đối soát” tính bằng 2% số tiền doanh thu khống/năm, thanh toán ngoài sổ sách kế toán; Trả lại phần lợi nhuận chênh lệch khi tham gia mua, bán thẻ điện thoại (0,053% đến 0,354% doanh thu để thể hiện việc kinh doanh có lãi trên sổ sách kế toán); Chi trả các khoản chi phí phát sinh trong quá trình thực hiện các hợp đồng kinh tế khống.

Các đối tượng thống nhất hình thức thanh toán phí “chạy” doanh thu bằng tiền mặt hoặc chuyển vào các tài khoản cá nhân do Liên chỉ định.

Hệ thống Apax English của Shark Thủy từng bị phụ huynh tố lừa đảo.

Cáo trạng cũng xác định, từ ngày 14/12/2016 đến ngày 15/9/2021, với vai trò Giám đốc điều hành Công ty Nhất Trần, Tống Thị Kim Liên đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn của mình để chỉ đạo nhân viên xây dựng, ký kết 12 hợp đồng kinh tế khống, xuất các hóa đơn GTGT khống, giúp Công ty Egroup ghi nhận doanh thu “khống” với tổng số tiền hơn 2.347 tỉ đồng trên Báo cáo tài chính.

Trên thực tế, Công ty Egroup không kinh doanh sim thẻ điện thoại, đóng vai trò là đơn vị trung gian nhằm đảm bảo Công ty Egroup có dòng tiền chạy qua bằng hình thức ký kết các hợp đồng kinh doanh khống không có thật.

Nguyễn Ngọc Thủy hoặc Nguyễn Mạnh Phú thông báo trước cho Tống Thị Kim Liên nhu cầu doanh thu mỗi năm để Liên cân đối, chỉ đạo nhân viên lập bảng kế hoạch bán hàng trong năm, xác định chi tiết số lượng thẻ điện thoại sẽ mua, bán hàng tháng tương ứng với số tiền theo yêu cầu tăng doanh thu của Nguyễn Ngọc Thủy.

Căn cứ dữ liệu, sổ sách kế toán, hồ sơ, tài liệu của Công ty Egroup và Công ty Nhất Trần, sao kê tài khoản ngân hàng, thể hiện Công ty Egroup ký 12 hợp đồng mua bán thẻ điện thoại với 06 công ty, tổng giá trị hàng hóa mua vào hơn 2.347 tỉ đồng, tổng giá trị bán ra hơn 2.327 tỉ đồng.

Quá trình thực hiện 12 hợp đồng, Công ty Egroup chỉ là đơn vị trung gian tham gia đặt hàng, ký hợp đồng mua, bán, chuyển khoản thanh toán (số tiền chuyển khoản thanh toán do Tống Thị Kim Liên chỉ định đơn vị mua hàng trả tiền trước cho Công ty Egroup), xuất hóa đơn với các công ty theo chỉ định của Tống Thị Kim Liên, không tham gia vào việc giao, nhận thẻ điện thoại, không phải bỏ vốn kinh doanh.

Việc trao đổi, thống nhất về ký, thực hiện hợp đồng mua, bán thẻ điện thoại giữa Công ty Egroup với 06 công ty, Nguyễn Ngọc Thủy, Nguyễn Mạnh Phú giao cho Phạm Thị Thanh Thọ (Kế toán trưởng Công ty Egroup) liên hệ, trao đổi, thống nhất qua điện thoại, email với nhân viên Công ty Nhất Trần.

Theo cáo trạng, từ năm 2016 đến 2021, doanh thu bán thẻ điện thoại của Công ty Egroup là hơn 2.327 tỉ đồng, chiếm 70% tổng doanh thu trên Báo cáo tài chính các năm của Công ty Egroup; các bên đã chuyển khoản thanh toán, xuất hóa đơn thuế GTGT mua, bán hàng theo 12 hợp đồng.

Theo thỏa thuận, sau khi tất toán xong hợp đồng khống, Thủy phải trả cho Liên số tiền là hơn 46,5 tỉ đồng. Tuy nhiên, từ tháng 02/2017 đến tháng 02/2020, Nguyễn Ngọc Thủy mới chuyển cho Tống Thị Kim Liên hơn 31,9 tỉ đồng bằng hình thức đưa tiền mặt và chuyển vào tài khoản cá nhân do Liên chỉ định.

Trong đó, từ ngày 01/01/2018 đến tháng 02/2020 (thời điểm Bộ luật Hình sự năm 2015 có hiệu lực), Liên đã nhận của Thủy số tiền 20,4 tỉ đồng.

Bị can Nguyễn Ngọc Thủy khai nhận phù hợp với nội dung vụ án, thừa nhận đã chỉ đạo Nguyễn Mạnh Phú, Phạm Thị Thanh Thọ nâng khống vốn điều lệ của Công ty Egroup (từ 32 tỉ đồng lên 962,5 tỉ đồng), tạo doanh thu khống để xây dựng hình ảnh Công ty Egroup hoạt động kinh doanh có hiệu quả nhằm thu hút đầu tư;

Sau đó, Thủy chỉ đạo Đặng Văn Hiền phụ trách các nhân viên kinh doanh Công ty Egame đưa các thông tin gian dối về các hoạt động đầu tư, phương án kinh doanh để kêu gọi đầu tư, chuyển nhượng cổ phần khống của Công ty Egroup; sử dụng tài khoản cá nhân để nhận tiền của các nhà đầu tư, sau đó chuyển lại cho Nguyễn Thị Hoài Hương (Kế toán tổng hợp Công ty Egame) và bộ phận kế toán Công ty Egame theo dõi, quản lý riêng, không đưa vào báo cáo tài chính, báo cáo thuế, sử dụng tiền theo chỉ đạo của Thủy.

Vũ Phương