Tổng giám đốc Công ty Thành An cùng đồng phạm gây thiệt hại hơn 700 tỷ đồng

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa ra hoàn tất Kết luận điều tra vụ án “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”; In, phát hành mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước” xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội (Công ty Thành An), Công ty TNHH thiết bị y tế Danh (Công ty Danh), Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) và các đơn vị liên quan.

Các bị can Hòa và Thuyết

Theo đó, CQĐT đề nghị Viện KSND tối cao truy tố 38 bị can. Trong đó, có 6 bị can bị đề nghị truy tố về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, quy định tại khoản 3 Điều 221 Bộ luật Hình sự.

Gồm: Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng giám đốc Công ty Thành An - đang bỏ trốn); Nguyễn Thị Hòa (Giám sát kế toán thuế các Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi – đang bỏ trốn); Bùi Thị Mai Hương (Kế toán trưởng Công ty Danh); Nguyễn Nhật Linh (Phó Tổng giám đốc Công ty Thành An); Nguyễn Quý Khái (Giám đốc Công ty Danh); Đỗ Thị Hoa (Kế toán trưởng Công ty Thành An).

Có 32 bị can bị đề nghị truy tố tội In, phát hành mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước, quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự.

Kết luận điều tra thể hiện, từ năm 2017 đến năm 2022, nhóm bị can cầm đầu đã lập hai hệ thống sổ sách kế toán tài chính trên phần mềm FAST để hạch toán, kê khai, báo cáo thuế và theo dõi kết quả hoạt động kinh doanh của 3 công ty Thành An, Danh, Tràng Thi.

Việc quản lý hai hệ thống sổ kế toán trên phần mềm FAST, Nguyễn Đăng Thuyết chỉ đạo các kế toán nhóm Công ty Thành An trực tiếp thực hiện. Trong đó, bị can Đỗ Thị Hoa, Kế toán trưởng Công ty Thành An, thực hiện việc kiểm soát toàn bộ hoạt động thu chi thực tế (được ghi nhận trên phần mềm sổ kế toán nội bộ) và số liệu kê khai thuế (số liệu không đúng) của cả 3 công ty.

Bị can Nguyễn Thị Hòa, Giám sát kế toán 3 công ty trên lập kế hoạch dự tính số tiền thuế phải nộp trong năm (số liệu không có thật, ghi tăng chi phí đầu vào từ việc mua hóa đơn khống để giảm thuế phải nộp).

Bị can Bùi Thị Mai Hương cùng Nguyễn Thị Hòa được Thuyết giao quản lý chữ ký số (TOKEN) để làm báo cáo thuế và xuất hóa đơn điện tử. Sau khi lập các báo cáo thuế, báo cáo tài chính trình, nhóm lãnh đạo doanh nghiệp sẽ duyệt và cấp dưới tự dùng chữ ký số để gửi cơ quan thuế.

Từ năm 2017 đến năm 2022, nhóm bị can này đã mua 19.167 hóa đơn “khống” (mặt hàng là danh mục vật tư y tế) của 110 công ty/hộ kinh doanh với tổng giá trị tiền hàng trước thuế hơn 3.689 tỉ đồng, thuế VAT là hơn 75 tỉ đồng, tổng số tiền hàng sau thuế hơn 3.765 tỉ đồng. Tổng chi phí mua hóa đơn hơn 257 tỉ đồng.

Cơ quan chức năng xác định các Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi đã sử dụng 19.167 hóa đơn khống để kê khai khấu trừ thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào dẫn đến làm giảm tiền phải nộp, gây thiệt hại cho ngân sách hơn 62 tỷ đồng.

Về thuế thu nhập doanh nghiệp, việc 3 doanh nghiệp nói trên dùng hóa đơn “khống”; xác định số thuế phải nộp đã làm giảm số tiền thuế là hơn 680 tỷ đồng. Tổng cộng, hành vi của các bị can gây thiệt hại Ngân sách hơn 743 tỷ đồng.

Quá trình điều tra, nhóm các bị can đã nộp hơn 93 tỷ đồng để khắc phục hậu quả. CQĐT kê biên 18 bất động sản; phong tỏa một số tài khoản với tổng số dư hơn 2,3 tỷ đồng.

H.Q