Chủ tịch Tập đoàn Tuấn Ân để ngoài sổ sách 544 tỉ đồng

Cơ quan CSĐT Bộ Công an vừa ban hành kết luận điều tra, đề nghị truy tố Huỳnh Tuấn Ân, Chủ tịch Tập đoàn Tuấn Ân; Trần Ngọc Linh, Nguyễn Thành Ngôn, đều là cựu Giám đốc Công ty Điện lực Bình Thuận, trong vụ án đưa, nhận hối lộ, vi phạm quy định đấu thầu…

Trong đó, Huỳnh Tuấn Ân bị đề nghị truy tố về tội đưa hối lộ và tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Cơ quan điều tra xác định Ân đưa hối lộ 9,4 tỉ đồng cho hai cựu giám đốc Điện lực Bình Thuận và một số cá nhân khác để được ưu đãi trúng 26 gói thầu, gây thiệt hại đối với nhà nước gần 50 tỉ đồng.

Bị can Huỳnh Tuấn Ân, Chủ tịch Tập đoàn Tuấn Ân

Kết quả điều tra xác định: Tập đoàn Tuấn Ân gồm 26 công ty thành viên, hoạt động theo chuỗi sản xuất, phân phối, kinh doanh. Công ty Tuấn Ân Long An, Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân là các thành viên thuộc Tập đoàn Tuấn Ân.

Quá trình đấu thầu, cung cấp hàng hóa cho các công ty điện lực, Huỳnh Tuấn Ân chỉ đạo các công ty thành viên thực hiện phương thức, thủ đoạn nâng giá. Theo đó, giá vốn các mặt hàng được ấn định cộng thêm 10% lợi nhuận. Trước khi bán cho Điện lực Bình Thuận và các khách hàng khác, Công ty Tuấn Ân Long An phải bán đại lý của Tập đoàn Tuấn Ân và được kê giá tiếp 20- 40%.

Sau đó, đại lý bán cho Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân bằng giá mua của Công ty Tuấn Ân Long An. Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân bán lại cho Điện lực Bình Thuận theo giá trúng thầu.

Từ việc kê giá theo phương thức, thủ đoạn nêu trên, Tập đoàn Tuấn Ân thu được một khoản lợi nhuận rất cao đối với các mặt hàng do Tuấn Ân sản xuất, trung bình hơn 40%. Riêng 26 gói thầu tại Điện lực Bình Thuận, lợi nhuận 45%.

Nếu hạch toán đầy đủ vào sổ kế toán thuế, Tập đoàn Tuấn Ân sẽ chịu mức thuế thu nhập doanh nghiệp rất lớn. Để che giấu lợi nhuận thực tế, Huỳnh Tuấn Ân tự thiết lập phần mềm kế toán nội bộ gồm chạy song song với phần mềm kế toán Misa.

Huỳnh Tuấn Ân chỉ đạo cấp dưới tại Công ty Tuấn Ân Long An mua 1.163 hóa đơn khống của 11 công ty cung cấp nguyên liệu sản xuất để hợp thức việc kê giá với chi phí mua hóa đơn hơn 32 tỉ đồng.

Đồng thời, Huỳnh Tuấn Ân chỉ đạo các nhân sự quản lý ở tập đoàn, kế toán trưởng ở 26 công ty thành viên hạch toán hai hệ thống sổ kế toán với mục đích mua khống nguyên liệu đầu vào để tăng chi phí, giảm thuế phải nộp.

Trong đó, sổ kế toán thuế hạch toán trên phần mềm kế toán Misa để báo cáo cơ quan thuế, là sổ kế toán được lập, hạch toán đầy đủ về hình thức theo quy định. Thế nhưng thực tế, các bị can sử dụng 1.163 hóa đơn để tăng chi phí đầu vào, giảm lợi nhuận, giảm thuế phải nộp.

Sổ kế toán nội bộ hạch toán trên phần mềm Excel do Huỳnh Tuấn Ân tự viết và thiết lập bao gồm bảy file Excel phản ánh tất cả các hoạt động thực thu, thực chi, doanh thu, chi phí và lợi nhuận thực tế phát sinh của Tập đoàn Tuấn Ân và các công ty thành viên.

Toàn bộ lợi nhuận nội bộ của các công ty được chuyển về Công ty Tuấn Ân Long An, sau đó hợp thức bằng việc cho vay nội bộ, trả tiền vay của cán bộ công nhân viên khi tăng vốn điều lệ, mua nguyên vật liệu, thanh toán các hợp đồng tư vấn... để rút ra nhập quỹ Tập đoàn Tuấn Ân.

Với việc lập hai sổ kế toán nêu trên, từ năm 2018 đến 2023, 26 công ty thuộc hệ thống Tập đoàn Tuấn Ân đã hạch toán trên sổ nội bộ Excel với lợi nhuận để ngoài sổ kế toán thuế 544 tỉ đồng, gây thiệt hại về thuế 156 tỉ đồng; trong đó thuế giá trị gia tăng hơn 48 tỉ đồng, thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 107 tỉ đồng.

BÙI TRANG