Dự án KĐT Trung Minh B: Dòng vốn nghìn tỷ và 'ghi chú' 420 tỷ từ ý kiến ngoại trừ của kiểm toán
Công ty TNHH Aqua City Hòa Bình ghi nhận tổng nợ phải trả đã lên tới 2.166 tỷ đồng để triển khai dự án KĐT Trung Minh B. Cùng thời điểm được giao đất, báo cáo tài chính của doanh nghiệp xuất hiện ý kiến ngoại trừ của kiểm toán về một khoản chi tiền mặt 420 tỷ đồng.
Dòng tiền và những con số trên báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính soát xét 6 tháng đầu năm 2025 của Công ty TNHH Aqua City Hòa Bình ghi nhận một điểm đáng chú ý từ đơn vị kiểm toán độc lập. Cụ thể, Công ty TNHH Kiểm toán và Định giá Quốc tế đã đưa ra ý kiến ngoại trừ đối với báo cáo.
Nguyên nhân của ý kiến ngoại trừ đến từ một khoản phải thu khác trị giá 420 tỷ đồng. Theo thuyết minh, đây là khoản tiền mặt đã chi cho hai cá nhân. Đơn vị kiểm toán cho biết họ không thể thu thập được đầy đủ bằng chứng thích hợp để đánh giá khả năng thu hồi của khoản tiền này.
Về cơ cấu nguồn vốn, để tài trợ cho hoạt động, doanh nghiệp ghi nhận tổng nợ phải trả tại ngày 30/6/2025 là 2.166 tỷ đồng. Con số này cao gấp 3,3 lần vốn chủ sở hữu (660 tỷ đồng). Trong cơ cấu nợ, dư nợ trái phiếu chiếm gần 1.000 tỷ đồng và nợ vay ngân hàng là 852 tỷ đồng. Chi phí lãi vay mà công ty đã trả cho các lô trái phiếu trong 6 tháng đầu năm là hơn 61,5 tỷ đồng.
Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty vẫn ghi nhận lỗ sau thuế, dù đã giảm so với cùng kỳ, và khoản lỗ lũy kế tại cuối kỳ là 1,2 tỷ đồng.
Tăng vốn sở hữu và quỹ đất mở rộng
Trong khi các chỉ số tài chính cho thấy sự phụ thuộc lớn vào vốn vay, ở phía nguồn vốn chủ sở hữu, Aqua City Hòa Bình đã có sự tăng cường đáng kể. Vốn góp của chủ sở hữu đã tăng từ gần 200 tỷ đồng lên 660 tỷ đồng trong kỳ. Cùng với đó, cơ cấu cổ đông có sự thay đổi khi CTCP Lã Vọng Group nâng tỷ lệ sở hữu lên gần 85%.
Việc củng cố nguồn vốn chủ sở hữu diễn ra đồng thời với một bước tiến quan trọng về pháp lý của dự án Khu đô thị mới Trung Minh B.
Ngày 27/6/2025, UBND tỉnh Hòa Bình đã ban hành Quyết định 1811/QĐ-UBND, chính thức giao đất đợt 2 với tổng diện tích gần 21,1 ha cho Aqua City Hòa Bình. Trong diện tích này, có 10,3 ha là đất ở tại đô thị, loại đất mà doanh nghiệp sẽ thực hiện đầu tư và kinh doanh. Phần còn lại, hơn 10,7 ha đất hạ tầng kỹ thuật, sẽ được công ty xây dựng hoàn chỉnh trước khi bàn giao lại cho chính quyền địa phương quản lý.
