Lương duyên VNDirect- Bkav Pro hết thời 'cơm lành, canh ngọt'?
Công ty Cổ phần Chứng khoán VNDirect (mã: VND), với vai trò là Đại diện người sở hữu trái phiếu, vừa có văn bản gửi Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, thông báo về vi phạm của Công ty Cổ phần Phần mềm diệt virus Bkav (Bkav Pro).
Theo nội dung công văn, Bkav Pro chưa thực hiện tích lũy tối thiểu 1,5 tỷ đồng theo cam kết vào tháng 1/2025. Do đó, VNDirect yêu cầu doanh nghiệp phải bổ sung số tiền này trong vòng 15 ngày kể từ khi nhận thông báo (ngày 14/2). Nếu không khắc phục trong thời hạn quy định, vi phạm này sẽ được xem là sự kiện vi phạm theo điều kiện trái phiếu.
Bkav Pro hiện đang lưu hành lô trái phiếu BKPCB2124001 với tổng mệnh giá 170 tỷ đồng, phát hành ngày 26/5/2021 và dự kiến đáo hạn ngày 27/5/2024, với lãi suất ban đầu 10,5%/năm. Khoản vốn huy động được sử dụng để mở rộng mảng camera AI View, đầu tư vào chuyển đổi số và phát triển các dòng điện thoại Bphone.
Báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2024 của VnDirect.
Tuy nhiên, sau đó, Bkav Pro đã xin gia hạn thêm một năm, lùi ngày đáo hạn sang 26/5/2025, đồng thời điều chỉnh lãi suất trong giai đoạn gia hạn lên 11%/năm.
Để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ, lô trái phiếu này được bảo đảm bằng hơn 6,1 triệu cổ phần của Bkav Pro, thuộc sở hữu của công ty mẹ là CTCP Bkav, cùng với toàn bộ phần vốn góp đứng tên Chủ tịch Nguyễn Tử Quảng tại Công ty TNHH Nền tảng Chuyển đổi số Việt Nam (Công ty DXP).
VNDirect cũng nhấn mạnh quyền yêu cầu Bkav Pro, CTCP Bkav và Công ty DXP cung cấp báo cáo về dòng tiền, đảm bảo việc tích lũy tối thiểu 1,5 tỷ đồng mỗi tháng vào tài khoản chứng khoán của Bkav Pro tại VNDirect. Đồng thời, các công ty liên quan cam kết không phát sinh thêm khoản nợ mới nếu chưa có sự đồng thuận của Đại diện người sở hữu trái phiếu. Toàn bộ nguồn thu từ hoạt động thoái vốn hoặc huy động vốn cổ phần của doanh nghiệp và cá nhân ông Nguyễn Tử Quảng sẽ được ưu tiên sử dụng để thanh toán trái phiếu.
Công ty cổ phần Phần mềm diệt virus BKAV được thành lập năm 2018. Cập nhật tại ngày 30/6/2020, vốn điều lệ của Bkav Pro đạt 120 tỷ đồng. Người đại diện pháp luật kiêm Tổng giám đốc là ông Nguyễn Tử Quảng.
Công ty CP Phần mềm diệt virus Bkav Pro là công ty thành viên của Tập đoàn công nghệ Bkav, hoạt động trong các lĩnh vực như phần mềm diệt virus, an ninh mạng, chuyển đổi số và camera AI View.
VNDirect và BKAV Pro không chỉ có mối quan hệ nói trên, tại Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2024 của VND cho thấy, VNDirect từng có khoản phải thu khó đòi với BKAV Pro. Cụ thể, cuối năm 2023, VND có khoản phải thu khó đòi tại Bkav Provới 31,6 tỷ đồng. Cuối năm 2023, VNDirect đã trích lập dự phòng 22,1 tỷ đồng cho khoản phải thu này. Tuy nhiên, đến cuối năm 2024, khoản phải thu này tại BKAV Pro đã được thanh toán.
Báo cáo tài chính của VNDirect không thuyết minh rõ khoản phải thu này xuất phát từ giao dịch nào giữa VNDirect và Bkav Pro.
Về tình hình tài chính, trong 6 tháng đầu năm 2024, Bkav Pro ghi nhận lợi nhuận sau thuế 2,7 tỷ đồng. Tại ngày 30/6/2024, vốn chủ sở hữu đạt 223,2 tỷ đồng, trong khi nợ phải trả khoảng 321 tỷ đồng, bao gồm 170 tỷ đồng nợ trái phiếu.
