Sắp xét xử 38 bị cáo trong vụ án gây thất thoát hơn 743 tỷ đồng tiền thuế

Theo quyết định của TAND TP Hà Nội, ngày 25/3 tới, sẽ mở phiên tòa xét xử sơ thẩm 38 bị cáo trong vụ án mua bán hóa đơn gây thất thoát hơn 743 tỷ đồng tiền thuế xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội (Công ty Thành An), Công ty TNHH thiết bị y tế Danh (Công ty Danh), Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) và nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh có liên quan.

Ông Vũ Quang Huy (Phó chánh tòa hình sự, TAND TP Hà Nội) sẽ ngồi ghế chủ tọa phiên tòa. Hơn 30 luật sư đăng ký tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo. Riêng bị cáo Nguyễn Nhật Linh có 6 luật sư bào chữa.

Một số bị cáo trong vụ án. Ảnh: BCA.

Có 6 bị cáo bị xét xử về tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Trong đó có 4 bị can thuộc Công ty Thành An Hà Nội gồm Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng giám đốc, đang bỏ trốn), Nguyễn Nhật Linh (Phó tổng giám đốc, vợ Thuyết), Đỗ Thị Hoa (Kế toán trưởng), Nguyễn Thị Hòa (giám sát kế toán thuế, đang bỏ trốn); 2 bị cáo thuộc Công ty TNHH thiết bị y tế Danh gồm Nguyễn Quý Khái (Giám đốc), Bùi Thị Mai Hương (Kế toán trưởng).

Ngoài ra, có 32 bị cáo bị truy tố tội In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước.

Theo cáo buộc, từ năm 2017-2022, để che giấu lợi nhuận thực tế, giảm số thuế phải nộp, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh chỉ đạo các nhân viên lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính. Đồng thời lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.

Viện kiểm sát xác định bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết là người thành lập và điều hành mọi hoạt động của các Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi. Nguyễn Đăng Thuyết có vai trò chỉ đạo kế toán lập 2 hệ thống sổ sách, ký hợp đồng khống, mua hóa đơn đầu vào để che giấu doanh thu.

Theo chỉ đạo này, các bị can Nguyễn Quý Khái, Đỗ Thị Hoa, Bùi Thị Mai Hương, Nguyễn Thị Hòa lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán trên phần mềm FAST để hạch toán, kê khai, báo cáo thuế và theo dõi kết quả hoạt động kinh doanh của 3 công ty.

Hệ thống sổ kế toán nội bộ ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chi, kết quả kinh doanh thực tế, số liệu chi không có chứng từ hợp pháp) và hệ thống sổ kế toán tài chính thuế khai man số liệu để lập báo cáo tài chính, báo cáo thuế.

Cơ quan điều tra xác định, từ năm 2017-2022, Hòa, Hương mua 19.167 hóa đơn khống (mặt hàng là danh mục vật tư y tế) của 110 công ty, hộ kinh doanh với tổng giá trị tiền hàng trước thuế là hơn 3.689 tỷ đồng. Trong đó, thuế VAT là hơn 75 tỷ đồng; tổng số tiền hàng sau thuế là hơn 3.765 tỷ đồng.

Tổng số tiền mua hóa đơn đã trả cho 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể này là hơn 257 tỷ đồng.

Hòa và Hương hạch toán 19.167 hóa đơn khống vào phần mềm kế toán thuế nhằm tăng chi phí, giảm thuế phải nộp. Phần chi phí mua hóa đơn khống, các phần thực thu, thực chi khác được theo dõi trên sổ kế toán nội bộ.

Hành vi sử dụng hóa đơn khống để kê khai khấu trừ thuế VAT gây thiệt hại cho nhà nước hơn 62,3 tỷ đồng tiền thuế VAT.

Hành vi sử dụng hóa đơn khống để hạch toán kế toán khi làm báo cáo tài chính, hạch toán chi phí xác định số thuế phải nộp gây thiệt hại cho nhà nước hơn 680 tỷ đồng tiền thuế thu nhập doanh nghiệp.

Hành vi của Nguyễn Đăng Thuyết và các bị cáo vi phạm khoản 10 Điều 13 Luật Kế toán về các hành vi nghiêm cấm, dẫn đến hậu quả gây thiệt hại về thuế phải nộp cho nhà nước hơn 743 tỷ đồng.

PV