SJC có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự liên quan tới lĩnh vực thuế
Ngay khi kết thúc thanh tra, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã có văn bản chuyển thông tin vụ việc vi phạm về chế độ hóa đơn, chứng từ kế toán, thuế có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự tại Công ty SJC sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý.
Công ty SJC bị phạt hơn 2 tỷ đồng, chuyển Bộ Công an điều tra. Ảnh: TTXVN
Chánh Thanh tra cũng đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty SJC, với tổng số tiền phạt là 2,14 tỷ đồng vì các hành vi vi phạm. Theo thông báo kết luận thanh tra về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong kinh doanh vàng tại Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC) ngày 30/5, Công ty SJC đã có những sai phạm về chế độ hóa đơn, chứng từ, kế toán, thuế.
Cụ thể, Công ty SJC bị phát hiện phát hành hóa đơn không có mã của cơ quan Thuế, không xử lý sai sót hóa đơn theo quy định; đồng thời, có hành vi hạch toán chi phí dự phòng giảm giá hàng tồn kho không đúng, dẫn đến làm giảm thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp.
Đáng chú ý, kết luận Thanh tra NHNN nêu, mặc dù chưa có cơ sở xác định mức tăng giá trong giai đoạn từ ngày 2/10/2023 đến ngày 15/4/2024 là bất hợp lý, nhưng tại Công ty SJC, giá mua và bán vàng do Tổng giám đốc Công ty SJC quyết định và chỉ đạo trực tiếp về giá mua và giá bán vàng.
Việc này diễn ra khi không có quy định, quy trình nội bộ về các chỉ tiêu, căn cứ cụ thể trong cơ chế xác định giá mua, giá bán vàng, không phân tách trách nhiệm của các bộ phận có liên quan trong quá trình tham mưu xác định giá. Theo kết luận thanh tra, việc quyết định giá mua, giá bán vàng do 1 cá nhân là Tổng giám đốc quyết định khi không có các chỉ tiêu, căn cứ cụ thể, dẫn đến rủi ro trong việc xác định giá ảnh hưởng đến hoạt động của Công ty SJC, cũng như thị trường vàng do Công ty SJC chiếm thị phần tương đối lớn.
Liên quan tới phòng chống rửa tiền (PCRT), Công ty SJC bị cho là vi phạm một số quy định pháp luật như ban hành quy định nội bộ không đầy đủ, không có hệ thống quản lý rủi ro để xác định khách hàng trong và ngoài nước là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Theo thanh tra NHNN, phía SJC cũng không báo cáo các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo, không thực hiện kiểm soát nội bộ, đào tạo, bồi dưỡng về PCRT cũng như không đánh giá, cập nhật kết quả đánh giá rủi ro rửa tiền.
Phía NHNN đã yêu cầu Công ty SJC chấm dứt ngay các hành vi vi phạm hành chính về hoạt động PCRT; nghiêm túc chấp hành các quy định liên quan đến hoạt động PCRT, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt; kịp thời khắc phục, chỉnh sửa các vi phạm, thiếu sót nêu tại Phần kết quả kiểm tra, xác minh.
"Yêu cầu Công ty SJC nghiêm túc chấp hành các quy định pháp luật về thuế; kịp thời khắc phục, chỉnh sửa các vi phạm, thiếu sót nêu tại Phần kết quả kiểm tra, xác minh; yêu cầu Công ty SJC ban hành quy định trong việc xác định giá mua, bán vàng hàng ngày (xây dựng các tiêu chí, phương pháp, thẩm quyền xác định giá...) đảm bảo phù hợp với thực tế hoạt động của công ty và quy định pháp luật liên quan", nội dung Kết luận thanh tra của NHNN nhấn mạnh.
