Thép Pomina lỗ ròng hơn 960 tỷ đồng

Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần Thép Pomina ghi nhận doanh thu thuần quý IV/2023 đạt 333 tỷ đồng, giảm 82% so với cùng kỳ năm trước. Điểm tích cực là công ty lãi gộp 22 tỷ đồng sau khi trừ giá vốn bán hàng (tương ứng tỷ suất sinh lời gộp đạt 7%), trong khi cùng kỳ năm trước lỗ gộp hơn 242 tỷ đồng.

Tuy nhiên, sau khi tính thêm các khoản chi phí tài chính, bán hàng và quản lý doanh nghiệp, Thép Pomina báo lỗ thuần 165 tỷ đồng. Công ty còn ghi nhận thêm khoản lỗ khác (không được thuyết minh cụ thể) lên đến 148 tỷ đồng. Điều này dẫn đến lợi nhuận sau thuế quý IV/2023 âm 341 tỷ đồng, còn cùng kỳ năm trước âm 461 tỷ đồng.

Ban lãnh đạo công ty lý giải có hai nguyên nhân khiến kết quả kinh doanh giảm sâu. Thứ nhất, nhà máy thép Pomina 3 vẫn còn ngưng hoạt động nhưng phải gánh nhiều chi phí, trong đó có chi phí lãi vay. Thứ hai, tình hình bất động sản vẫn trong tình trạng đóng băng, nhu cầu tiêu thụ thép và doanh thu trong kỳ giảm mạnh trong khi chi phí cố định và lãi vay cao gây lỗ lớn.

Lũy kế cả năm, Thép Pomina có doanh thu thuần 3.281 tỷ đồng, giảm sâu so với mức 12.936 tỷ đồng của năm trước và kém xa mục tiêu doanh thu 9.000 đồng được ban lãnh đạo công ty đặt ra. Công ty báo lỗ sau thuế cả năm đến 960 tỷ đồng, vượt xa so với dự tính lỗ 150 tỷ đồng.

Tại thời điểm cuối năm, tổng tài sản của Thép Pomina là 10.404 tỷ đồng, giảm gần 630 tỷ đồng so với đầu kỳ. Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của công ty là tài sản dở dang dài hạn hơn 5.808 tỷ đồng. Giá trị hàng tồn kho giảm gần phân nửa so với thời điểm đầu năm, còn 662 tỷ đồng. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất cho thấy công ty chỉ còn 10 tỷ đồng tiền mặt tại ngày cuối năm.

Công ty hiện có 8.809 tỷ đồng nợ phải trả, tăng gần 400 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm. Phần lớn trong số này là nợ vay tài chính ngắn và dài hạn. Vốn chủ sở hữu tại thời điểm cuối năm là 1.594 tỷ đồng. Lỗ sau thuế chưa phân phối tăng lên 1.270 tỷ đồng.

Không lâu trước khi công bố báo cáo tài chính, Hội đồng quản trị Thép Pomina đã thông qua nghị quyết tạm dừng triển khai kế hoạch chào bán riêng lẻ cho nhà đầu tư chiến lược Nansei (Nhật Bản). Lý do chi tiết của quyết định này không được doanh nghiệp này công bố.

Tuy nhiên, trong giải trình về kết quả kinh doanh quý 4/2023, Thép Pomina cho biết “đã tìm được nhà đầu tư mới. Mọi thủ tục đang chờ phê duyệt tại cuộc họp đại hội đồng cổ đông bất thường dự kiến diễn ra vào ngày 15/03/2024. Sau đó, công ty sẽ đưa nhà máy Pomina 3 vào hoạt động trở lại, dự kiến là vào đầu quý 2/2024”.

Theo kế hoạch ban đầu, công ty dự kiến phát hành hơn 70,17 triệu cổ phiếu cho Nansei Steel với giá 10.000 đồng mỗi cổ phiếu để huy động gần 702 tỷ đồng. Nếu đợt chào bán thành công, vốn điều lệ của Thép Pomina tăng lên 3.498 tỷ đồng. Nhà đầu tư chiến lược Nansei Steel sở hữu 20% vốn điều lệ. Mục đích huy động là tăng vốn chủ sở hữu, bổ sung vốn lưu động, chuẩn bị tài chính triển khai kế hoạch tái khởi động lò cao vào năm 2024. Đợt phát hành riêng lẻ dự kiến chia làm hai đợt. Đợt 1 phát hành khoảng 10,6 triệu cổ phiếu trong tháng 8/2023 và đợt 2 phát hành số còn lại trong tháng 9/2024.

Tuy nhiên, giữa tháng 9/2023, Thép Pomina lấy ý kiến cổ đông bằng văn bản để lùi thời gian bắt đầu đợt chào bán riêng lẻ vào quý III/2023. Lý do cho việc kéo dài thời gian chào bán hơn kế hoạch ban đầu, Công ty Thép Pomina cho biết do thời gian chờ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp phép phát hành vượt ngoài dự kiến. Khi đó, công ty cũng thông tin cụ thể về kế hoạch sử dụng số tiền thu được. Theo đó, công ty dự kiến dành 500 tỷ đồng trả nợ ngân hàng và gần 202 tỷ đồng bổ sung vốn hoạt động sản xuất kinh doanh.

Minh Khôi