Thủ đoạn chiếm đoạt 5,2 tỷ đồng của phó phòng kế toán

Bị cáo Trần Văn Hội tại tòa. Ảnh: H.V.

Ngày 26/4, TAND TP Hà Nội đưa ra xét xử bị cáo Trần Văn Hội (SN 1982, trú quận Hà Đông, Hà Nội), cựu Phó phòng Kế toán CTCP đầu tư xây dựng Quế Dương, về tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Theo cáo trạng, Hội vào làm việc tại Công ty Quế Dương từ năm 2014. Đến năm 2019, Hội được bổ nhiệm làm phó phòng kế toán kiêm phụ trách phòng kế toán. Từ tháng 2/2019 đến tháng 12/2020, Hội phụ trách kế toán thuế, mảng bảo hiểm và thanh toán công nợ với đối tác của công ty. Tuy nhiên, bằng các thủ đoạn, Hội đã chiếm đoạt hơn 5,2 tỷ đồng của doanh nghiệp này.

Cụ thể, Hội chiếm đoạt hơn 683 triệu đồng tiền truy thu quyết toán thuế. Tháng 11/2019, Chi cục Thuế quận Long Biên có Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty Quế Dương bằng, số tiền thuế thiếu, tiền phạt và tiền nộp chậm là hơn 719 triệu đồng.

Với vai trò kế toán phụ trách thuế, Hội lập bảng danh sách số tiền cần nộp của công ty, đề nghị chuyển tiền từ tài khoản công ty đến tài khoản của Kho bạc Nhà nước quận Long Biên, kèm phiếu yêu cầu chuyển tiền. Sau đó, Hội trình giám đốc ký.

Trên phiếu yêu cầu chuyển tiền, Hội bỏ trống các mục “bên nhận”, “số tài khoản”, “tại ngân hàng”. Sau khi được ký, Hội điền thông tin trần Văn Hội, kèm số tài khoản và ngân hàng của mình vào phần bỏ trống. Bằng thủ đoạn này, Hội lấy được 3 phiếu yêu cầu chuyển tiền vào tài khoản cá nhân, nhận tổng cộng hơn 683 triệu đồng song không chuyển tiếp cho Chi cục thuế.

Đến tháng 1/2021, khi phát hiện ra sự việc trên, Công ty Quế Dương đã có văn bản giải trình gửi Chi cục thuế Long Biên, đồng thời nộp khắc phục hơn một tỷ đồng để không bị cưỡng chế hóa đơn.

Thủ đoạn tiếp theo của Hội là chiếm đoạt 561 triệu đồng tiền thuê văn phòng. Lợi dụng việc công ty giao phụ trách thanh toán tiền thuê văn phòng cho Công ty Long biên, Hội đã lập các bảng danh sách tiền thuê rồi trình giám đốc ký. Trên phiếu yêu cầu chuyển tiền, Hội để trống các nội dung như trên rồi điền thông tin cá nhân của mình vào để chiếm đoạt tiền.

Đến tháng 12/2020, Thanh tra TP Hà Nội có Quyết định thanh tra việc chấp hành Luật Bảo hiểm xã hội, Luật Bảo hiểm y tế tại một số đơn vị, trong đó có Công ty Quế Dương. Bảo hiểm xã hội quận Hoàn Kiếm xác định, tổng số tiền các loại bảo hiểm doanh nghiệp này phải nộp cho người lao động là hơn 382 triệu đồng.

Hôi nhận được thông báo của cơ quan bảo hiểm, nhưng không báo với lãnh đạo công ty. Lần này, Hội tự ý soạn Công văn xin gia hạn thời gian thanh tra, lấy dấu chữ ký giám đốc và dấu pháp nhân Công ty Quế Dương đóng lên Công văn, sau đó chụp lại gửi cho cán bộ bảo hiểm. Hội cũng tự ý chỉnh sửa ảnh Phiếu yêu cầu chuyển tiền với nội dung chuyển hơn 382 triệu đồng từ tài khoản công ty vào tài khoản Bảo hiểm xã hội quận Hoàn Kiếm để gửi cho bên bảo hiểm.

Tương tự, Hội cũng chiếm đoạt hơn 3,6 tỷ đồng của công ty để thanh toán cho đối tác bằng các thủ đoạn trên. Tổng cộng, Hội chiếm đoạt của Công ty Quế Dương hơn 5,2 tỷ đồng. Sau khi bị phát hiện, từ tháng 2/2021 đến tháng 2/2022, Trần Văn Hội và gia đình đã nộp khắc phục hậu quả hơn 3,6 tỷ đồng, còn chiếm đoạt hơn 1,6 tỷ đồng.

Trong quá trình điều tra và tại tòa, bị cáo Hội đã khai nhận hành vi phạm tội. Xem xét các tình tiết giảm nhẹ thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải, tự nguyện bồi thường khắc phục hậu quả, tình tiết tăng nặng phạm tội từ 2 lần trở lên, HĐXX tuyên phạt Trần Văn Hội 11 năm tù.

Hồng Hạnh