Thủ đoạn 'lùa gà' của Shark Thủy

Hệ thống 130 trung tâm tiếng Anh Apax Leaders được "Shark" Thủy dựng lên để tạo vỏ bọc, nhằm huy động vốn. Ảnh: Ngọc Long

Hơn 19.000 nhà đầu tư dính “bẫy”

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa hoàn tất kết luận điều tra, đề nghị truy tố 29 bị can trong vụ án “Đưa, nhận hối lộ, lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, xảy ra tại CTCP Tập đoàn giáo dục Egroup (Tập đoàn Egroup), CTCP Đầu tư và phân phối Egame (Công ty Egame) và các đơn vị liên quan.

Trong số này, Nguyễn Ngọc Thủy (hay còn gọi là Shark Thủy), Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Tập đoàn Egroup, Công ty Egame và Nguyễn Mạnh Phú, Kế toán trưởng Công ty Egame, bị đề nghị truy tố 2 tội danh “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” và “Đưa hối lộ”, quy định tại khoản 4 Điều 174 và khoản 4 Điều 364 Bộ luật Hình sự.

Cùng với đó, bị can Tống Thị Kim Liên, Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc tài chính CTCP Thương mại dịch vụ Nhất Trần (Công ty Nhất Trần), bị đề nghị truy tố tội “Nhận hối lộ”.

Còn lại 26 bị can khác bị đề nghị truy tố tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, gồm Trưởng ban Quan hệ cổ đông và các kế toán, quản lý kinh doanh của Công ty Egame.

Từ năm 2015 đến năm 2023, hệ sinh thái do Nguyễn Ngọc Thủy sáng lập và điều hành, gồm Tập đoàn Egroup, CTCP Anh ngữ Apax, CTCP Phát triển giáo dục Igarten, Công ty Egame…, đã triển khai một mô hình huy động vốn quy mô rất lớn thông qua hình thức chuyển nhượng cổ phần.

Tổng số tiền thể hiện trên toàn bộ phiếu thu trong 8 năm lên tới hơn 51.444 tỷ đồng, tương ứng 91.277 hợp đồng, biên bản thanh lý và các thỏa thuận hợp tác chiến lược được ký với 19.404 nhà đầu tư.

Qua đó, Nguyễn Ngọc Thủy đã chiếm đoạt khoảng 7.677 tỷ đồng, sử dụng để chi tiêu cho các mục đích cá nhân, đến nay không còn khả năng hoàn trả.

Huy động vốn theo mô hình đa cấp

Theo hồ sơ vụ án, Tập đoàn Egroup và Công ty Egame được vận hành theo mô hình phân tầng, chia thành nhiều bộ phận phụ trách tài chính, kế toán, kinh doanh, dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Nguyễn Ngọc Thủy.

Các công ty con và đơn vị trong hệ sinh thái được sử dụng luân phiên để huy động vốn, điều phối dòng tiền và tạo lập các giao dịch nhằm “thể hiện năng lực tài chính” trên báo cáo.

Để trả nợ do đầu tư, kinh doanh thua lỗ và có tiền đầu tư thêm, cuối năm 2014 và năm 2016, Nguyễn Ngọc Thủy đã 2 lần thực hiện nâng “khống” vốn điều lệ của Tập đoàn Egroup từ 32 tỷ lên 962,5 tỷ đồng.

Theo chỉ đạo của Thủy, việc tăng vốn này chỉ hạch toán, hợp thức hồ sơ chứng từ trên phần mềm, sổ sách kế toán, không phát sinh số tiền thực tế nộp vào, không có dòng tiền qua tài khoản ngân hàng; hoặc nộp vào rồi rút ra ngay trong ngày. Bộ phận kế toán sau đó hợp thức số tiền này bằng hợp đồng góp vốn, cho vay tiền…

Để huy động được nhiều nhà đầu tư tham gia mua cổ phần, Nguyễn Ngọc Thủy sử dụng hệ thống nhân viên Công ty Egame để giới thiệu, quảng bá hình ảnh và tư vấn, ký hợp đồng.

Dù không có tài sản, nhưng “Shark” Thủy vẫn chỉ đạo thuê mặt bằng, mở 130 trung tâm tiếng Anh, trường học mầm non trên cả nước; thuê giáo viên giảng dạy để thu hút sự chú ý.

Doanh thu khống (khoảng 70% doanh thu hàng năm) cũng được Tập đoàn Egroup “vẽ” ra, để xây dựng hình ảnh doanh nghiệp đa ngành nghề, hiệu quả, lợi nhuận cao, nhằm lôi kéo nhà đầu tư.

Cách thức được áp dụng xuyên suốt là bán cổ phần của Tập đoàn Egroup với mức giá 38.000 đồng/cổ phần, kèm cam kết mua lại sau một năm với lợi nhuận 15-20%. Nhà đầu tư được hướng dẫn tái đầu tư để “tăng hiệu quả sinh lời”, tạo thành chuỗi tái ký liên tục.

Nhóm kế toán, quản lý kinh doanh và các phòng ban tại Công ty Egame chịu trách nhiệm giới thiệu, ký hợp đồng, thu tiền, lập biên bản thanh lý và điều chỉnh phiếu thu theo chỉ đạo cấp trên.

Qua đó, nhóm này được hưởng hoa hồng 5% số tiền nhà đầu tư mua cổ phần, với cơ cấu 2% bằng cổ phần và 3% bằng tiền mặt, song được khuyến khích không rút tiền mặt mà tiếp tục mua cổ phần.

Ban đầu, khách hàng đầu tư số tiền ít, ngắn hạn đều được Công ty Egame trả gốc, lãi đầy đủ, đúng hạn; đồng thời tặng tiền, vàng vào những dịp lễ, Tết, do đó càng tin tưởng đầu tư số tiền lớn hơn.

Hơn nữa, khi đến hạn, nhóm này tìm cách kéo dài thời gian thanh toán, hoặc đưa ra chính sách cộng gộp lợi nhuận vào gốc để tiếp tục đầu tư, hứa hẹn trả lãi cao.

Cơ quan điều tra xác định, sau 8 năm hoạt động, tổng cộng hơn 91.000 hợp đồng được ký kết với 19.404 nhà đầu tư, nhưng dòng tiền thực tế không tương ứng với số liệu trên chứng từ.

Toàn bộ nguồn tiền chi ra cho các hoạt động tái ký, trả lãi, hoa hồng môi giới, vận hành, đầu tư nội bộ… đều xuất phát từ chính dòng tiền của nhà đầu tư sau, không phải từ lợi nhuận kinh doanh.

“Chạy” doanh thu khống để thu hút nhà đầu tư

Song song với huy động vốn, “Shark” Thủy cũng thực hiện chuỗi hành vi nâng cao năng lực tài chính giả tạo của Tập đoàn Egroup, để đánh bóng thương hiệu, nhằm thu hút nhiều nhà đầu tư tham gia.

Theo đó, đầu năm 2016, Thủy đã liên hệ Tống Thị Kim Liên và đề nghị “chạy” doanh thu khống cho Tập đoàn Egroup. Trên thực tế, Công ty Nhất Trần là đơn vị kinh doanh sim thẻ điện thoại, có doanh thu hàng năm khoảng 2.000 tỷ đồng, trong khi Tập đoàn Egroup không kinh doanh mặt hàng này.

Hai bên thống nhất, Tập đoàn Egroup phải trả tiền phí dịch vụ bao gồm chi phí đối soát (bằng 2% tiền chạy doanh thu một năm); phải chịu trách nhiệm chi trả các khoản phí vận hành khác kèm theo như phí giao dịch ngân hàng 0,03% tính trên số tiền Công ty Nhất Trần chuyển tiền bán hàng.

Để bảo đảm cho việc kinh doanh trên sổ sách kế toán là có lãi, Tập đoàn Egroup được Công ty Nhất Trần cho hưởng chiết khấu khi tham gia mua bán thẻ điện thoại, từ 0,053% đến 0,354% doanh thu; song trên thực tế, phía Tập đoàn Egroup phải chuyển trả lại toàn bộ tiền chênh lệch này.

Từ tháng 12/2016 đến tháng 9/2021, Tống Thị Kim Liên chỉ đạo cấp dưới ký 12 hợp đồng khống, xuất hóa đơn VAT giả mạo, giúp Egroup ghi nhận gần 2.350 tỷ đồng doanh thu, chiếm khoảng 70% tổng doanh thu trên báo cáo tài chính.

Những hợp đồng này chỉ tồn tại trên hồ sơ kế toán, không có hàng hóa, không tạo ra dòng tiền thực, nhưng tạo “hình ảnh” doanh nghiệp quy mô lớn, lợi nhuận tăng trưởng mạnh, thu hút thêm nhà đầu tư.

Để thực hiện kế hoạch này, Thủy chỉ đạo Giám đốc tài chính là Nguyễn Mạnh Phú làm đầu mối phối hợp với Công ty Nhất Trần. Egroup sau đó phải trả cho doanh nghiệp này tổng cộng 46,5 tỷ đồng, bao gồm phí dịch vụ 2% doanh thu khống và chi phí vận hành.

Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định, do gặp khó khăn về tài chính, nên Nguyễn Ngọc Thủy mới thực chi khoảng 32 tỷ đồng cho Tống Thị Kim Liên, nên đây được xác định là hành vi “Đưa hối lộ”.

Huệ Nguyễn