Tuyên án 39 bị cáo mua bán hóa đơn, trốn thuế hơn 170 tỷ đồng

Sau 2 ngày xét xử 39 bị cáo và 8 pháp nhân thương mại, tối 25/6, TAND Tp. Đà Nẵng đã tuyên bị cáo Nguyễn Khắc Điền (SN 1980, trú Tp. Hồ Chí Minh) - được xác định là kẻ cầm đầu một trong những đường dây lớn - lãnh mức án 5 năm tù về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Cùng tội danh này, bị cáo Nguyễn Thị Mỹ Hậu (trú Tp. Đà Nẵng) lãnh 2 năm 6 tháng tù, bị cáo Đinh Thị Quỳnh Hương (trú Tp. Đà Nẵng) lãnh 3 năm 6 tháng tù. Các bị cáo còn lại nhận nhiều mức án khác nhau tùy mức độ sai phạm.

Quang cảnh phiên tòa

Theo cáo trạng, đây là vụ án có quy mô đặc biệt lớn, hoạt động trong thời gian dài, thủ đoạn tinh vi, liên quan nhiều cá nhân, tổ chức tại Đà Nẵng và các tỉnh, thành khác.Trong đó, Nguyễn Khắc Điền cầm đầu một đường dây mua bán hóa đơn trái phép tại Tp. Hồ Chí Minh.

Nguyễn Khắc Điền đã thành lập 154 công ty “ma” tại Tp. Hồ Chí Minh, tổ chức bộ máy tinh vi với sự tham gia của nhiều đối tượng được phân chia nhiệm vụ rõ ràng. Mục đích của những công ty này lập ra là để phát hành và mua bán hóa đơn giá trị gia tăng không kèm theo giao dịch hàng hóa thực tế.

Theo kết quả điều tra, từ cuối năm 2020 đến khi bị phát hiện, đường dây do Nguyễn Khắc Điền cầm đầu đã xuất bán 71.678 tờ hóa đơn GTGT, doanh số chưa thuế lên tới hơn 8.381 tỷ đồng. Số thuế GTGT thể hiện trên hóa đơn hơn 764 tỷ đồng nhưng thực tế lại không phát sinh giao dịch. Từ hoạt động này, Điền thu lợi bất chính hơn 67 tỷ đồng.

Một đường dây khác do Lê Minh Châu tổ chức cũng hoạt động tại TP Hồ Chí Minh từ năm 2019, với phương thức tương tự. Châu thành lập 106 công ty, thuê nhà làm văn phòng, phân công nhiều người hỗ trợ như: Trần Văn Tân, Nguyễn Trần Cao Minh, Lê Hoàng Lịch, Nguyễn Thị Thu Thảo, Nguyễn Ngọc Phương Nghi, Trần Anh Văn để tổ chức phát hành hóa đơn trái phép. Hoàng Hải Thanh được xác định là người kết nối giữa đường dây của Châu với các đầu mối tiêu thụ hóa đơn, trong đó có Nguyễn Thị Mỹ Hậu và Đinh Thị Quỳnh Hương.

Đường dây của Lê Minh Châu đã xuất tổng cộng 62.117 tờ hóa đơn GTGT, với doanh số chưa thuế hơn 13.331,5 tỷ đồng, số thuế ghi trên hóa đơn lên tới 1.244,5 tỷ đồng. Tuy nhiên, do bị can Lê Minh Châu đã tử vong nên cơ quan chức năng chưa xác định được toàn bộ lợi ích bất chính trong đường dây này.

Các bị cáo hầu tòa

Tại Đà Nẵng, từ năm 2019, Đinh Thị Quỳnh Hương lợi dụng pháp nhân doanh nghiệp do mình thành lập để thực hiện hành vi xuất bán, mua và môi giới hóa đơn trái phép. Theo đó, Hương đã xuất bán 470 tờ hóa đơn, tổng doanh số trước thuế gần 45,7 tỷ đồng; mua trái phép 36 tờ hóa đơn trị giá hơn 8,7 tỷ đồng; và môi giới bán 907 tờ hóa đơn với doanh số lên tới 780,4 tỷ đồng. Hành vi này giúp Hương thu lợi bất chính gần 9 tỷ đồng.

Tương tự, từ năm 2020, Nguyễn Thị Mỹ Hậu đứng ra thành lập 6 công ty hoạt động trong lĩnh vực xây dựng. Hậu sử dụng các pháp nhân này để xuất bán trái phép hóa đơn GTGT cho nhiều doanh nghiệp trong và ngoài thành phố.

Theo kết quả điều tra, Hậu đã xuất bán 999 tờ hóa đơn với tổng doanh số trước thuế hơn 270,6 tỷ đồng và mua 716 tờ hóa đơn GTGT đầu vào trị giá hơn 323 tỷ đồng. Quá trình hoạt động có sự giúp sức thường xuyên của bị cáo Nguyễn Thị Điền. Tổng số tiền mà Nguyễn Thị Mỹ Hậu thu lợi bất chính là gần 3,7 tỷ đồng.

Cơ quan tố tụng xác định, 15 bị cáo, gồm: Lộc Văn Cành, Lê Thị Thu Hiền, Trần Văn Thường, Trần Thị Thu Thủy, Nguyễn Anh Khoa, Triệu Văn Thắng, Trương Ngọc Hiếu, Hồ Văn Quỳnh, Võ Văn Công, Héng Tấn Đạt, Lê Thị Xuyến, Bùi Thị Thúy Ánh, Trần Thị Thu Yến, Phạm Như Ngọc Mai và Phùng Hán Minh đã có hành vi: “Mua hóa đơn trái phép” từ các đường dây do Hương, Hậu, Nguyễn Khắc Điền và Lê Minh Châu điều hành, sử dụng để kê khai khống, trốn thuế với tổng số tiền bị thất thu hơn 88,7 tỷ đồng.

Ngoài ra, phiên tòa cũng xét xử 8 pháp nhân thương mại có hành vi mua hóa đơn GTGT đầu vào trái phép để kê khai thuế. Qua đó trốn thuế tổng cộng hơn 82,1 tỷ đồng.

Minh Hằng