Vì sao Giám đốc Công ty Đại Kim và Công ty Thịnh Phát Bắc Giang bị khởi tố?

Dân trí đưa tin, ngày 26/8, Bộ Công an cho biết Công an tỉnh Bắc Ninh đã khởi tố bị can, cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Nguyễn Văn San (Giám đốc Công ty TNHH Đại Kim) và Bùi Văn Hưng (Giám đốc Công ty TNHH Đầu tư xây dựng Thịnh Phát Bắc Giang, Phó Giám đốc Công ty Đại Kim) về tội Trốn thuế.

Thông tin trên báo Dân việt, theo điều tra, Công ty Đại Kim hợp tác với Công ty Thịnh Phát Bắc Giang góp vốn tham gia đấu thầu dự án khu dân cư mới tại xã Bảo Sơn, huyện Lục Nam, tỉnh Bắc Giang (nay là xã Bảo Đài, tỉnh Bắc Ninh). Tháng 11/2020, Công ty Đại Kim trúng đấu giá quyền sử dụng hơn 64.000 m2 đất để triển khai dự án.

Sau khi được phê duyệt bán đất dự án, San và Hưng đã thống nhất lập hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất (đã có hạ tầng) và phiếu thu với giá trị thấp hơn thực tế. Các hợp đồng này được dùng để xuất hóa đơn giá trị gia tăng, kê khai doanh thu thấp nhằm giảm số thuế phải nộp.

Đến nay, Công ty Đại Kim đã ký 260 hợp đồng theo hình thức trên, trong đó đã xuất 206 hóa đơn giá trị gia tăng cho 103 lô đất.

Cơ quan điều tra xác định số tiền chênh lệch giữa doanh thu thực tế và doanh thu kê khai trên hóa đơn hơn 32 tỷ đồng, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước gần 3 tỷ đồng.

Tội Trốn thuế cần bị xử lý nghiêm. Ảnh minh họa.

Theo Điều 200 Bộ luật Hình sự 2015, sửa đổi 2017, mức phạt với Tội trốn thuế được quy định như sau:

3.1 Với cá nhân
Hình phạt chính

- Khung 01:

Phạt tiền từ 100 - 500 triệu đồng hoặc phạt tù từ 03 tháng - 01 năm nếu thực hiện hành vi trốn thuế với số tiền từ 100 - dưới 300 triệu đồng hoặc dưới 100 triệu đồng nhưng trước đó đã từng bị xử phạt hành chính về hành vi trốn thuế hoặc bị phạt tù về một trong các tội theo quy định mà chưa được xóa án tích.

- Khung 02:

Phạt tiền từ 500 triệu đồng - 1,5 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 01 - 03 năm nếu phạm tội thuộc một trong các trường hợp:

Advertisements

+ Có tổ chức;

+ Số tiền trốn thuế từ 300 triệu đồng - dưới 01 tỷ đồng;

+ Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;

+ Phạm tội 02 lần trở lên;

+ Tái phạm nguy hiểm.

- Khung 03:

Phạt tiền từ 1,5 - 4,5 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 02 - 07 năm nếu phạm tội trốn thuế với số tiền từ 01 tỷ đồng trở lên.

Hình phạt bổ sung:

- Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20 - 100 triệu đồng;

- Bị cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 - 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.

3.2 Với pháp nhân thương mại
- Phạt tiền từ 300 triệu - 01 tỷ đồng: Với pháp nhân thương mại thực hiện một trong các hành vi trốn thuế với số tiền:

+ Từ 200 - dưới 300 triệu đồng; hoặc

+ Từ 100 - dưới 200 triệu đồng nhưng đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã bị kết án về Tội trốn thuế hoặc về một trong các tội: Tội buôn lậu; Tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; Tội sản xuất, buôn bán hàng cấm,… chưa được xóa án tích mà còn vi phạm.

- Phạt tiền từ 01 - 03 tỷ đồng nếu phạm tội thuộc một trong các trường hợp:

+ Có tổ chức;

+ Số tiền trốn thuế từ 300 triệu đồng - dưới 01 tỷ đồng;

+ Phạm tội 02 lần trở lên;

+ Tái phạm nguy hiểm.

- Phạt tiền từ 03 - 10 tỷ đồng hoặc đình chỉ hoạt động có thời hạn từ 06 tháng - 03 năm: Phạm tội trốn thuế với số tiền từ 01 tỷ đồng trở lên.

- Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật Hình sự thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;

Ngoài ra, pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 50 - 200 triệu đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 - 03 năm.

Mỹ Anh (t/h)