Australia siết thuế với tài khoản hưu trí của giới giàu

Luật mới được Thượng viện thông qua vào tối muộn ngày thứ Ba, áp thêm mức thuế 15% đối với lợi nhuận từ các tài khoản hưu trí có số dư trên 3 triệu AUD (2,1 triệu USD). Quy định này dự kiến ảnh hưởng tới khoảng 90.000 người.

Quy định này dự kiến ảnh hưởng tới khoảng 90.000 người giàu của Australia. Nguồn: Odintax

Mức thuế bổ sung được áp dụng bên cạnh mức thuế 15% mà họ - cũng như phần lớn người lao động Australia - thường phải trả đối với thu nhập đầu tư trong các tài khoản hưu trí. Ngoài ra, luật cũng đưa ra mức thuế 40% đối với thu nhập từ các tài khoản hưu trí có giá trị vượt 10 triệu AUD.

Bộ trưởng Tài chính Jim Chalmers cho biết thay đổi này sẽ giúp hệ thống hưu trí “trở nên công bằng hơn từ trên xuống dưới”.

“Chúng tôi đang giúp người lao động kiếm được nhiều hơn, giữ lại nhiều hơn từ thu nhập của mình và có nguồn lực tốt hơn khi nghỉ hưu, đồng thời củng cố hệ thống superannuation đẳng cấp thế giới của Australia,” ông Chalmers nói.

Quá trình thông qua đạo luật cũng làm nổi bật quy mô ngày càng lớn của hệ thống hưu trí Australia và tranh luận về việc liệu hệ thống này có đang lệch khỏi mục tiêu hỗ trợ người nghỉ hưu, thay vào đó trở thành công cụ tích lũy tài sản cho người giàu.

Sự gia tăng của các quỹ hưu trí tự quản cũng thu hút chú ý. Các quỹ này hiện chiếm khoảng một phần tư ngành hưu trí trị giá 4,5 nghìn tỷ AUD của Australia và cho phép nhà đầu tư linh hoạt hơn trong quản lý danh mục. Dữ liệu năm 2024 cho thấy có 42 quỹ dạng này nắm giữ hơn 100 triệu AUD tài sản mỗi quỹ.

Ngay cả trước khi luật thuế mới có hiệu lực, nhiều nhà đầu tư giàu có đã tìm cách giảm thiểu tác động của chính sách. Công ty dịch vụ tài chính KeyInvest cho biết các cố vấn đang tăng cường tìm kiếm các chiến lược bổ trợ nhằm bảo vệ tài sản cho nhóm khách hàng có giá trị tài sản ròng cao.

Theo Giám đốc điều hành KeyInvest Craig Brooke, luật mới đã kích hoạt một “đánh giá thực sự về cách cấu trúc tài sản cho những khách hàng có số dư hưu trí lớn, đặc biệt khi các ưu tiên như kế hoạch tài sản liên thế hệ, cấu trúc thừa kế phức tạp và tính linh hoạt về thanh khoản ngày càng được chú trọng”.

Ông Chalmers lần đầu đưa ra đề xuất vào đầu năm 2023 như một bước đi nhằm thúc đẩy cải cách thuế tại Australia. Kế hoạch sau đó bị đình trệ do thiếu sự ủng hộ tại Thượng viện.

Chính phủ do Đảng Lao động lãnh đạo đã khôi phục dự luật sau chiến thắng áp đảo trong cuộc bầu cử năm ngoái, nhưng phải điều chỉnh một số nội dung vào tháng 10 trước áp lực phản đối gia tăng, đặc biệt liên quan đến việc đánh thuế các khoản lợi nhuận chưa thực hiện và việc giữ nguyên các ngưỡng đánh thuế trong bối cảnh lạm phát tăng.

Luật mới cũng điều chỉnh chính sách thuế đối với người lao động thu nhập thấp. Theo đó, chương trình bù trừ thuế cho đóng góp hưu trí của người thu nhập thấp sẽ được nâng lên nhằm bảo đảm họ không phải trả thuế cho khoản đóng góp hưu trí cao hơn mức thuế áp dụng cho thu nhập thực nhận.

Ngọc Lâm