Chủ tịch Công ty Vàng Phú Quý khai thủ đoạn trốn thuế hơn 6 tỷ đồng

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an (C03) đề nghị truy tố 25 bị can trong vụ án Buôn lậu, Trốn thuế xảy ra tại cửa khẩu Lao Bảo (Quảng Trị), Công ty Cổ phần Đầu tư Vàng Phú Quý (Công ty Vàng Phú Quý) và các đơn vị liên quan.

Trong đó, bị can Lê Xuân Tùng, Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty Vàng Phú Quý và Lê Thúy Quỳnh, kế toán Công ty Vàng Phú Quý, bị đề nghị truy tố về tội Trốn thuế.

Theo kết luận điều tra, Công ty Vàng Phú Quý có vốn điều lệ 250 tỷ đồng, đặt trụ sở chính ở phố Trần Nhân Tông, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội. Ngành nghề kinh doanh chính là sản xuất kim loại màu, kim loại quý, gia công cơ khí, xử lý tráng phủ kim loại, buôn bán vàng bạc.

Để dễ dàng quản lý việc mua bán vàng thực tế hàng ngày và hạch toán kế toán, Công ty Vàng Phú Quý sử dụng 4 phần mềm. Trong đó, phần mềm ERP dùng để theo dõi nhập, xuất, mua, bán vàng nguyên liệu, vàng mỹ nghệ (như vàng SJC, nhẫn tròn trơn, tượng con giáp...).

Bị can Lê Xuân Tùng (trái) và Lê Thúy Quỳnh. (Ảnh: Bộ Công an)

Phần mềm Jewelry dùng để quản lý mua, bán vàng trang sức. Hai phần mềm kế toán Misa và FAST sử dụng để hạch toán các giao dịch mua bán, phân bổ các chi phí, tập hợp chi phí để báo cáo thuế, tài chính.

Theo kết luận, nhằm quản lý việc mua bán vàng thực tế hàng ngày, Lê Xuân Tùng đã chỉ đạo nhân viên kinh doanh ghi nhận toàn bộ hoạt động mua bán lên phần mềm ERP, Jewelry.

Đồng thời, Tùng chỉ đạo hai kế toán cập nhật một phần số liệu vào phần mềm kế toán Misa hoặc FAST để phục vụ việc báo cáo, kê khai thuế. Các số liệu được nhập theo hướng không đưa vào một số giao dịch không có hóa đơn, chứng từ, chỉ hạch toán các hoạt động mua bán có hóa đơn.

Cảnh sát xác định, trong năm 2021, Công ty Vàng Phú Quý có doanh thu thực tế là hơn 3.951 tỷ đồng nhưng chỉ khai báo hơn 1.860 tỷ đồng, chênh lệch hơn 2.090 tỷ đồng.

Hành vi này của bị can Tùng dẫn đến việc kê khai không đầy đủ thuế phải nộp, gây thiệt hại cho Nhà nước 6,1 tỷ đồng gồm thiệt hại về thuế giá trị gia tăng và thiệt hại về thuế thu nhập doanh nghiệp.

Tại cơ quan điều tra, bị can Tùng thừa nhận sai phạm và khai rằng hoạt động mua bán vàng của Công ty Vàng Phú Quý có 3 nguồn là vàng SJC, vàng Phú Quý, vàng thị trường mua của các tổ chức, cá nhân.

Khách hàng cá nhân khi mua bán vàng thường giao dịch bằng tiền mặt, không xuất hóa đơn. Bởi thế, bị can chỉ đạo kế toán chỉ ghi nhận trên phần mềm các giao dịch có hóa đơn nên dẫn đến việc kê khai không đúng.

Bị can Lê Thúy Quỳnh khai, quá trình hạch toán, nhập liệu đã báo cáo với bị can Tùng. Quỳnh được giao nhiệm vụ phải cân đối số liệu, lược giảm doanh thu thực tế để khớp vào phần mềm kế toán MISA.

Thông thường, Quỳnh sẽ ưu tiên nhập vào các giao dịch mua bán vàng thanh toán qua tài khoản hoặc có xuất hóa đơn.

Minh Tuệ