Nợ quá hạn bao nhiêu ngày sẽ thành nợ xấu nhóm 2?

Dựa trên quy định điểm b khoản 1 của Điều 10 trong Thông tư 11/2021/TT-NHNN về phân loại nợ và cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng, việc phân loại nợ và cam kết ngoại bảng sẽ được thực hiện như sau: Tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài sẽ thực hiện phân loại nợ (trừ các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) thành các nhóm:

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Khoản nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn; Khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn; Khoản nợ được phân loại vào nhóm 1, thường được xem là nhóm có rủi ro thấp, vì các khoản nợ trong nhóm này được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ đúng hạn hoặc trong thời gian ngắn sau khi quá hạn. Điều này giúp tổ chức tín dụng quản lý rủi ro nợ một cách hiệu quả và đảm bảo tiền vay được trả đúng hạn.

Theo quy định, các khoản nợ quá hạn từ 10 - 90 ngày sẽ được xem xét là nợ xấu nhóm 2. (Ảnh minh họa).

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Khoản nợ quá hạn đến 90 ngày, trừ khoản nợ quy định tại điểm a của Điều này; Khoản nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu còn trong hạn, trừ khoản nợ quy định tại điểm b khoản 2, khoản 3 của Điều này; Khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2, khoản 3 của Điều này.

Nhóm nợ 2 thường được xem là nhóm có rủi ro cao hơn so với nhóm nợ 1. Các khoản nợ trong nhóm này đã vượt quá thời hạn 90 ngày hoặc đã được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu nhưng vẫn còn tồn tại rủi ro không nhỏ. Do đó, tổ chức tín dụng cần chú ý và quản lý cẩn thận những khoản nợ trong nhóm này để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo hiệu quả trong thu hồi nợ.

Do đó, theo quy định, nợ nhóm 2 được xem xét là nhóm nợ cần chú ý. Những khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày sẽ được phân loại vào nợ nhóm 1, do đó các khoản nợ này được xem xét là có rủi ro thấp hơn. Trái lại, các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, theo quy định, sẽ được xem xét là nợ xấu nhóm 2, vì đây là thời gian vượt quá hạn tương đối lớn và tăng nguy cơ không trả nợ đúng hạn. Điều này làm tăng rủi ro cho tổ chức tín dụng và đòi hỏi sự quản lý cẩn thận hơn đối với các khoản nợ trong nhóm này.

Như vậy, theo quy định thì nợ nhóm 2 là nhóm nợ cần chú ý, thì đó thì các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày sẽ xếp vào nợ nhóm 1 do đó, các khoản nợ quá hạn từ trên 10 ngày đến 90 ngày thì sẽ được coi là nợ xấu nhóm 2.

Khoản nợ bị phân loại nhóm rủi ro cao hơn

Dựa trên quy định khoản 3 của Điều 10 trong Thông tư 11/2021/TT-NHNN về phân loại nợ và cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng, việc phân loại nợ và cam kết ngoại bảng sẽ được thực hiện như sau:

Các chỉ tiêu về khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, tỷ lệ nợ trên vốn, dòng tiền, khả năng trả nợ của khách hàng được đánh giá liên tục qua 3 lần đánh giá: Việc này giúp tổ chức tín dụng có cái nhìn toàn diện về tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng theo thời gian. Nếu các chỉ tiêu này suy giảm liên tục qua các đợt đánh giá, điều này có thể cho thấy mức độ rủi ro của khoản nợ đó đang tăng lên. Dựa trên các thay đổi này, tổ chức tín dụng có thể điều chỉnh phân loại nợ một cách liên tục, đảm bảo quản lý rủi ro nợ một cách chính xác và hiệu quả.

Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời và trung thực các thông tin theo yêu cầu của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng: Thông tin được cung cấp đầy đủ và chính xác đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá rủi ro và quản lý tín dụng. Nếu khách hàng không cung cấp thông tin đầy đủ và kịp thời, tổ chức tín dụng có thể gặp khó khăn trong việc đánh giá chính xác khả năng thanh toán và rủi ro của khoản nợ. Điều này có thể dẫn đến việc phân loại khoản nợ vào các nhóm rủi ro cao hơn hoặc thậm chí tăng cường các biện pháp an ninh tín dụng đối với khách hàng đó.

PHƯƠNG NAM (Tổng hợp)