Tháo gỡ vướng mắc, hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức Hội thảo “Phổ biến Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP ngày 24/7/2026 của Chính phủ và lấy ý kiến đối với các văn bản hướng dẫn Luật Phòng, chống rửa tiền”. Ảnh: sbv.gov.vn

Làm rõ hơn việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi

Theo đại diện Cục Phòng, chống rửa tiền (PCRT), NHNN, Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP được Chính phủ ban hành nhằm kịp thời tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc trong pháp luật về PCRT; đồng thời đáp ứng yêu cầu cấp bách trong thực hiện các cam kết quốc tế về trao đổi thông tin theo yêu cầu về thuế, trong đó có việc hoàn thiện các quy định liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi.

Nghị quyết tập trung sửa đổi, bổ sung một số quy định của Luật PCRT năm 2022 và các văn bản hướng dẫn; đáng chú ý là các quy định về khái niệm, tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi; thu thập, xác minh và cập nhật thông tin nhận biết khách hàng; minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý và phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro.

Nghị quyết đồng thời làm rõ hơn việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi, bổ sung yêu cầu thu thập thông tin đối với các thỏa thuận pháp lý và hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Các quy định này hướng tới tăng cường tính minh bạch, khả năng xác định cá nhân thực sự sở hữu, kiểm soát hoặc thụ hưởng.

Theo đại diện Cục PCRT, việc nắm chắc và triển khai thống nhất các quy định mới là cơ sở để cơ quan, tổ chức và các đối tượng báo cáo bảo đảm tuân thủ pháp luật về PCRT, đồng thời thực hiện các cam kết quốc tế của Việt Nam về minh bạch và trao đổi thông tin phục vụ mục đích thuế.

Tiếp tục hoàn thiện các văn bản hướng dẫn

Song song với việc triển khai Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP, Chính phủ đang trình Quốc hội Dự án Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Phòng, chống rửa tiền và Luật Các tổ chức tín dụng. NHNN cũng đang khẩn trương hoàn thiện Dự thảo Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 19/2023/NĐ-CP và Dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 27/2025/TT-NHNN, nhằm bảo đảm tính đồng bộ, thống nhất của hệ thống pháp luật về PCRT.

Đối với Dự thảo Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 19/2023/NĐ-CP và Dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 27/2025/TT-NHNN, Cục PCRT cho biết, các văn bản được xây dựng theo hướng tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý về PCRT, khắc phục những thiếu hụt được chỉ ra tại các khuyến nghị quốc tế, đồng thời kế thừa các cơ chế, chính sách tại Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP.

Mục tiêu là bảo đảm sự thống nhất giữa các văn bản hướng dẫn, nâng cao mức độ phù hợp với chuẩn mực quốc tế và chuẩn bị cho chu kỳ đánh giá đa phương của Nhóm châu Á - Thái Bình Dương về chống rửa tiền (APG).

Đối với Dự thảo Nghị định, các nội dung sửa đổi tập trung hoàn thiện quy định về nhận biết khách hàng, làm rõ các trường hợp phát sinh nghĩa vụ nhận biết; xử lý trường hợp không thể nhận dạng khách hàng hoặc có nguy cơ tiết lộ thông tin trong quá trình thực hiện nhận biết khách hàng (KYC).

Dự thảo cũng hoàn thiện tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với cá nhân, tổ chức, quỹ, thỏa thuận pháp lý và hợp đồng bảo hiểm nhân thọ theo hướng xác định xuyên suốt đến cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát cuối cùng.

Đối với Dự thảo Thông tư, các nội dung sửa đổi tập trung vào quản lý rủi ro, cập nhật thông tin khách hàng và áp dụng biện pháp nhận biết tăng cường; đồng thời rà soát các quy định về quy trình nội bộ và đầu mối PCRT nhằm hạn chế trùng lặp, chồng chéo.

Bên cạnh đó, Dự thảo Thông tư hoàn thiện chế độ báo cáo giao dịch đáng ngờ và các biểu mẫu báo cáo, tạo thuận lợi hơn cho các đối tượng báo cáo trong quá trình thực hiện./.