Vi phạm về thuế của ngân hàng, do đâu?

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - VietinBank (CTG) vừa gửi công bố thông tin bất thường tới Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc nhận được quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế từ Chi cục Thuế doanh nghiệp lớn.

Theo đó, tổng số tiền ngân hàng này phải nộp bổ sung hơn 87,4 tỷ đồng. VietinBank cho biết đã hoàn tất nghĩa vụ nộp thuế vào ngân sách nhà nước.

Trước VietinBank, một số ngân hàng khác cũng nhận quyết định xử phạt hành chính do vi phạm thuế. Đơn cử, tháng 3/2025, Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á - VietABank (VAB) thông báo gửi Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội về việc nhận được quyết định xử phạt từ Cục Thuế.

Theo đó, Cục Thuế đã xử phạt VietABank do có vi phạm hành chính về thuế với tổng số tiền xử lý về thuế là gần 4,2 tỷ đồng bởi các vi phạm như khai sai không dẫn đến và dẫn đến thiếu số thuế phải nộp.

Đồng thời, cơ quan thuế còn áp dụng tình tiết tăng nặng do ngân hàng vi phạm hành chính nhiều lần (khai sai nhưng không dẫn đến thiếu thuế VAT phải nộp). Được biết, VietABank đã hoàn tất nghĩa vụ nộp thuế vào ngân sách nhà nước.

Chi cục Thuế doanh nghiệp lớn vừa ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế đối với một số ngân hàng, doanh nghiệp.

Hay như NamABank cũng đã từng nhận quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế của Cục Thuế.

Thời gian qua, không chỉ có các ngân hàng, nhiều doanh nghiệp khác trên sàn chứng khoán cũng nhận được quyết định xử phạt hành chính do vi phạm thuế như Chứng khoán Vietcap, Công ty Mạ kẽm công nghiệp Vingal – VNSteel, Thép Nam Kim... bị xử phạt vi phạm hành chính về thuế… với số tiền từ vài chục triệu đến hàng tỷ đồng.

Điển hình như Tổng công ty Cổ phần Tái bảo hiểm Hà Nội (Hanoi Re) vừa công bố quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế.

Theo đó, Hanoi Re đã nhận quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế của Chi cục Thuế Doanh nghiệp lớn với tổng số tiền 1,3 tỷ đồng, bao gồm: phạt hành chính hơn 200 triệu đồng, trong đó, phạt hành vi khai sai thuế VAT số tiền hơn 20 triệu đồng và phạt hành vi khai sai thuế thu nhập doanh nghiệp số tiền gần 180 triệu đồng. Số tiền thuế thiếu vào ngân sách nhà nước là hơn 954 triệu đồng và gần 152 triệu đồng tiền chậm nộp.

Công ty cổ phần Thép Nam Kim (NKG) cũng vừa thông báo việc nhận được quyết định của Cục Thuế liên quan đến xử phạt vi phạm hành chính qua kiểm tra việc chấp hành pháp luật thuế.

Theo đó, Thép Nam Kim phải nộp tổng số tiền truy thu, phạt và tiền chậm nộp là hơn 682 triệu đồng, thời kỳ kiểm tra năm 2022, 2023 và 2024. Trong đó số tiền phạt vi phạm hành chính hơn 190 triệu đồng, số tiền thuế truy thu hơn 313 triệu đồng, số tiền chậm nộp hơn 178 triệu đồng.

Trường hợp khác là công ty cổ phần Chứng khoán Vietcap (VCI) công bố nhận được quyết định của Chi cục thuế Doanh nghiệp lớn. Tổng số thuế truy thu, tiền xử phạt vi phạm hành chính và tiền chậm nộp tiền thuế cho năm 2023 và 2024 là hơn 5,4 tỷ đồng. Hiện, doanh nghiệp đã nộp đủ số tiền nêu trên vào ngân sách nhà nước, hoàn thành nghĩa vụ.

Việc liên tiếp phát hiện các vi phạm thuế, từ ngành ngân hàng đến doanh nghiệp niêm yết, cho thấy vẫn còn những kẽ hở trong công tác quản lý tài chính và tuân thủ pháp luật thuế.

Những sai phạm này có thể bắt nguồn từ sơ suất trong hạch toán kế toán, nhưng cũng không loại trừ khả năng doanh nghiệp cố tình "lách" để giảm nghĩa vụ thuế. Thực trạng này đặt ra yêu cầu cấp thiết đối với cơ quan quản lý trong việc siết chặt thanh tra, giám sát bằng các công cụ hiện đại như phân tích dữ liệu và trí tuệ nhân tạo nhằm kịp thời phát hiện và xử lý vi phạm.

Thực tế, thời gian qua, ngành thuế đã triển khai nhiều biện pháp quyết liệt về chống thất thu thuế như cải cách hiện đại hóa hệ thống thuế, đơn giản hóa thủ tục hành chính thuế; ứng dụng trí tuệ nhân tạo (AI) vào công tác quản lý thuế, chống thất thu ngân sách; vận hành và hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật công nghệ thông tin phục vụ công tác quản lý.

Cục Thuế cho biết ngành thuế tiếp tục hoàn thiện chính sách theo hướng trình Chính phủ sửa Nghị định số 123/2020/NĐ-CP ngày 19/10/2020 quy định về hóa đơn, chứng từ để có cơ chế chính sách quản lý chặt về hóa đơn điện tử và có quy định cụ thể các biện pháp dừng sử dụng hóa đơn điện tử.

Đồng thời tiếp tục chỉ đạo đưa vào sử dụng Hệ thống phân tích cơ sở dữ liệu và quản lý hóa đơn điện tử nhằm ngăn chặn tình trạng gian lận hóa đơn. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát việc phát hành, sử dụng hóa đơn điện tử, phối hợp với cơ quan công an, các bộ, ngành liên quan để phát hiện kịp thời các hành vi vi phạm pháp luật, xử lý nghiêm theo quy định; tăng cường công tác phối hợp giữa các cơ quan có thẩm quyền để đấu tranh chống các hành vi trốn thuế, gian lận thuế, tội phạm về thuế.

Thanh Hoa