Lập mạng lưới 30 công ty ma để mua bán trái phép hóa đơn
Hoàng Văn Phương cùng các đồng phạm lập nhiều doanh nghiệp, tạo hàng trăm giao dịch trên giấy mua bán trái phép hóa đơn, trốn thuế hàng chục tỷ đồng.
TAND thành phố Quảng Ninh vừa mở phiên tòa xét xử sơ thẩm Hoàng Văn Phương (SN 1979, thường trú tại Hà Nội, chỗ ở tại Phú Thọ) cùng 6 bị cáo trong vụ án mua bán trái phép hóa đơn và trốn thuế.
Theo cáo trạng, từ năm 2016, Hoàng Văn Phương lần lượt thành lập khoảng 30 công ty tại nhiều tỉnh, thành phố như Hải Phòng, Ninh Bình, Bắc Ninh, Phú Thọ và Hà Nội. Để che giấu danh tính, bị cáo nhờ người thân, quen cung cấp giấy tờ cá nhân đứng tên doanh nghiệp, còn con dấu và chữ ký số do Phương trực tiếp quản lý hoặc phân công người tin cậy phụ trách.
Nhóm đối tượng lập mạng lưới 30 "công ty ma" mua bán hơn 900 hóa đơn lĩnh án.
Các doanh nghiệp này không có hoạt động sản xuất, kinh doanh thực tế nhưng được dùng để xuất hóa đơn qua lại, tạo dòng hàng hóa giả trên giấy nhằm bán cho các đơn vị có nhu cầu hợp thức hóa chi phí đầu vào.
Khi khách đặt mua, đường dây này lập khống hồ sơ từ hợp đồng, biên bản giao nhận đến chứng từ thanh toán qua ngân hàng hòng qua mắt cơ quan chức năng. Sau khi tiền chuyển vào tài khoản, các đối tượng rút ra, hoàn trả cho bên mua sau khi đã khấu trừ phần phí thỏa thuận.
Giúp sức đắc lực cho Phương có Lâm Thị Mây, Nguyễn Thị Hoàng Ngân và Nguyễn Thị Huệ trong việc chuyển tiền, hoàn thiện hồ sơ và kê khai thuế. Cơ quan tố tụng xác định từ năm 2016 đến 2024, đường dây này đã mua bán trái phép 906 hóa đơn GTGT (264 hóa đơn mua vào, 642 hóa đơn bán ra). Tổng giá trị hàng hóa chưa thuế trên hóa đơn mua vào đạt hơn 573,4 tỷ đồng, hóa đơn bán ra hơn 682,3 tỷ đồng, giúp Phương thu lợi bất chính hơn 1,76 tỷ đồng.
Sau khi nghị án, Hội đồng xét xử tuyên phạt Hoàng Văn Phương 3 năm 6 tháng tù về tội "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước". Bị cáo Lâm Thị Mây và Nguyễn Thị Hoàng Ngân, mỗi bị cáo bị tuyên phạt 18 tháng tù; bị cáo Nguyễn Thị Huệ bị tuyên phạt 15 tháng tù, cùng về tội "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước".
Đối với nhóm bị cáo còn lại, Hội đồng xét xử tuyên phạt Lại Văn Hữu 4 năm tù về tội "Trốn thuế"; Nguyễn Văn Chuyên 5 tháng tù về tội "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước". Bị cáo Phạm Thị Xinh bị tuyên phạt 700 triệu đồng về tội "Trốn thuế".