Nhóm cán bộ thuế để Công ty Lộc Ninh 3 hưởng lợi bất chính hàng trăm tỷ đồng

Trong số 12 bị can của vụ án có nhóm bị can thuộc Cục thuế Bình Phước là Phan Văn Sang (cựu công chức) bị truy tố tội “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ”; các bị can Trần Văn Định (cựu Trưởng phòng Thanh tra - Kiểm tra 3), Phạm Quang Vinh (cựu Phó phòng Nghiệp vụ - Dự toán - Pháp chế) và Nguyễn Duy Khánh (cựu Phó Cục trưởng) cùng bị truy tố tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.

Theo cáo trạng, năm 2021, Công ty Lộc Ninh 3 đã chuyển hồ sơ đề nghị hoàn thuế giá trị gia tăng qua cổng dịch vụ công gồm 75 trang tài liệu đến Cục thuế tỉnh Bình Phước. Kế toán công ty cũng gửi email cá nhân cho bị can Phan Văn Sang.

Dịa điểm xây dựng Nhà máy điện mặt trời Lộc Ninh 3 tại xã Lộc Tấn, huyện Lộc Ninh, tỉnh Bình Phước

Hồ sơ gồm những tài liệu thể hiện việc UBND tỉnh Bình Phước đang hoàn thiện thủ tục đề nghị Thủ tướng Chính phủ chấp thuận chuyển vị trí xây dựng nhà máy từ xã Lộc Thanh sang xã Lộc Tấn.

Ngày 24-5-2021, Công ty Lộc Ninh 3 có giấy đề nghị hoàn thuế giá trị gia tăng số tiền hơn 145 tỷ đồng, do đầu tư xây dựng Nhà máy điện mặt trời Lộc Ninh 3.

Giải quyết hồ sơ này, bị can Nguyễn Duy Khánh ký thông báo chuyển hồ sơ đề nghị hoàn thuế của Công ty Lộc Ninh 3 sang diện kiểm tra trước, hoàn thuế sau và giao Phòng Thanh tra - Kiểm tra 3 kiểm tra hồ sơ, đề xuất giải quyết.

Tiếp đó, bị can Khánh ký quyết định thành lập Đoàn kiểm tra do bị can Sang làm trưởng đoàn. Do thời gian này bị ảnh hưởng bởi đại dịch Covid - 19 nên đoàn kiểm tra không kiểm tra tại trụ sở công ty mà chỉ giao nhận hồ sơ, tài liệu qua email để tiến hành kiểm tra.

Sau khi kiểm tra, Sang cùng Công ty Lộc Ninh 3 ký biên bản kiểm tra thuế xác định “Nhà máy điện mặt trời Lộc Ninh 3 được UBND tỉnh Bình Phước chấp thuận đầu tư, xây dựng ở xã Lộc Thạnh….”.

Tiếp đó, Sang ký báo cáo kết quả kiểm tra, đề xuất hoàn thuế cho Công ty Lộc Ninh 3, chuyển phòng pháp chế thẩm định. Bị can Phạm Quang Vinh, Phó phòng Nghiệp vụ Dự toán Pháp chế ký văn bản thẩm định thống nhất hồ sơ của Công ty Lộc Ninh 3 có đầy đủ hồ sơ và đủ điều kiện hoàn thuế.

Đến ngày 20-7-2021, bị can Khánh ký quyết định hoàn thuế và ngày 21-7-2021, Công ty Lộc Ninh 3 nhận được số tiền hoàn thuế hơn 145 tỷ đồng.

Viện kiểm sát xác định, các bị can nêu trên biết rõ Nhà máy điện mặt trời Lộc Ninh 3 xây dựng tại xã Lộc Tấn, huyện Lộc Ninh, tỉnh Bình Phước không đủ điều kiện để hoàn thuế GTGT theo quy định pháp luật. Tuy nhiên, vì muốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp, các bị can vẫn thực hiện các thủ tục hoàn thuế dẫn đến hậu quả thiệt hại cho ngân sách Nhà nước 145 tỷ đồng.

Các bị can không thực hiện hết chức trách nhiệm vụ được giao, không kiểm tra tính pháp lý của dự án dẫn đến không phát hiện hồ sơ hoàn thuế của Công ty Lộc Ninh 3 không đảm bảo thủ tục pháp lý.

Sau khi cơ quan An ninh điều tra Bộ Công an ra quyết định phân công giải quyết nguồn tin về tội phạm, Cục thuế tỉnh Bình Phước có quyết định thu hồi tiền hoàn thuế và ngày 10-8-2023, Công ty Lộc Ninh 3 đã nộp lại hơn 145 tỷ đồng và 27 tỷ đồng tiền chậm nộp.

Cũng trong vụ án, liên quan Nhà máy điện mặt trời Lộc Ninh 3, Viện kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố nhóm bị can ở Cục Điều tiết điện lực (Bộ Công Thương) và Công ty Mua bán điện (thuộc EVN) do có sai phạm cấp phép hoạt động khiến EVN thiệt hại 209 tỷ đồng.

Bùi Vinh