Xử phạt 2 doanh nghiệp công bố thông tin sai lệch

CTCP Đầu tư Công nghiệp Xuất nhập khẩu Đông Dương (mã DDG) và Công ty cổ phần Năng lượng và Bất động sản Trường Thành (mã TEG) vừa bị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xử phạt vì nhiều sai phạm trong lĩnh vực chứng khoán, trong đó có hành vi công bố thông tin sai lệch.

Vi phạm hàng loạt, DDG bị xử phạt 370 triệu đồng

Ngày 19/6/2025, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với CTCP Đầu tư Công nghiệp Xuất nhập khẩu Đông Dương (DDG).

Cụ thể, DDG bị phạt 200 triệu đồng đối với hành vi công bố thông tin sai lệch. Công ty đã công bố sai lệch nội dung giải trình chênh lệch Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp của báo cáo tài chính (BCTC) riêng và hợp nhất quý III/2024 so với quý III/2023 tại Công văn số 2810.24/DDG/CV.2 ngày 28/10/2024; Công bố thông tin sai lệch về số liệu Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2024 tại BCTC riêng và hợp nhất quý IV/2024.

DDG buộc phải hủy bỏ thông tin hoặc cải chính thông tin đối với hành vi công bố thông tin sai lệch, theo quy định tại khoản 6 Điều 42 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại điểm d khoản 33 Điều 1 Nghị định số 128/2021/NĐ-CP.

Ngoài ra, doanh nghiệp này bị xử phạt 100 triệu đồng đối với hành vi không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định pháp luật.

Nhiều tài liệu không được DDG công bố gồm: Nghị quyết HĐQT số 2302A/2024/DDG/NQ-HĐQT ngày 23/02/2024 về việc nhận chuyển nhượng vốn của Công ty Kim Minh Phú và Công ty Minh Phương; Quyết định số 4046/QĐ-CTHADS ngày 6/9/2024 của Cục Thi hành án dân sự Thành phố Hồ Chí Minh quyết định thi hành án theo yêu cầu và Quyết định số 442/QĐ-CTHADS ngày 27/09/2024 của Cục Thi hành án dân sự Thành phố Hồ Chí Minh về việc tạm dừng việc đăng ký, chuyển quyền sở hữu, sử dụng, thay đổi hiện trạng tài sản đối với Bà Trần Kim Sa - Tổng Giám đốc Công ty; Quyết định số 0201/2024/QĐ-DDG ngày 31/5/2024 của Ban Giám đốc về việc điều chỉnh ngưng khấu hao tạm thời các dự án; Bản án số 04/2025/KDTM-PT ngày 12/3/2025 của Tòa án nhân dân tỉnh Bình Định về việc tranh chấp hợp đồng tín dụng.

DDG không công bố thông tin trên chuyên trang thông tin trái phiếu doanh nghiệp của HNX các tài liệu: Báo cáo tình hình thực hiện cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu định kỳ 6 tháng năm 2024, Báo cáo định kỳ 6 tháng năm 2024 về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ được kiểm toán.

Doanh nghiệp cũng công bố thông tin không đúng thời hạn theo quy định trên hệ thống đối với các tài liệu: BCTC riêng và hợp nhất giữa niên độ đã được soát xét cho giai đoạn 6 tháng đầu năm 2024, BCTC riêng và hợp nhất đã được kiểm toán năm 2024, Báo cáo thường niên năm 2024; Công bố thông tin không đúng thời hạn quy định trên chuyên trang thông tin trái phiếu doanh nghiệp của HNX các tài liệu: BCTC 6 tháng năm 2024 đã được soát xét, Quyết định xử phạt hành chính số 1020/QĐ-XPHC ngày 24/9/2024 của UBCKNN, BCTC năm 2024 đã được kiểm toán.

Đồng thời, doanh nghiệp này nhận thêm án phạt 70 triệu đồng đối với hành vi công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật. Tại Báo cáo tình hình quản trị công ty 6 tháng đầu năm 2024, Công ty không nêu Nghị quyết số 2302A/2024/DDG/NQ-HĐQT ngày 23/2/2024 về việc nhận chuyển nhượng vốn của Công ty Kim Minh Phú và Công ty Minh Phương. Theo BCTC riêng giữa niên độ đã được soát xét cho giai đoạn 6 tháng đầu năm 2024, BCTC năm 2024 đã kiểm toán, trong năm 2024 Công ty phát sinh các giao dịch với người có liên quan; tuy nhiên, Công ty trình bày không đầy đủ các giao dịch với người có liên quan tại Báo cáo tình hình quản trị công ty 6 tháng đầu năm 2024 và Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2024.

Với tất cả các hành vi vi phạm trên, DDG bị xử phạt tổng cộng 370 triệu đồng.

Bất động sản Trường Thành công bố thông tin sai, ém loạt tin nội bộ

Ngày 20/6/2025, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành Quyết định số 311/QĐ-XPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Năng lượng và Bất động sản Trường Thành (TEG) với tổng cộng mức phạt là 240 triệu đồng.

Cụ thể, TEG bị phạt 175 triệu đồng do có hành vi Công bố thông tin sai lệch. Tại BCTC hợp nhất năm 2023 được kiểm toán, Công ty thuyết minh việc CTCP Năng lượng Trường Thành tạm ứng 81,601 tỷ đồng cho ông Trần Nguyễn Anh Tuấn theo Nghị quyết số 01a/2023/NQ-HĐQT ngày 15/5/2023 để thực hiện triển khai dự án Nhà máy Điện mặt trời Kỳ Sơn, huyện Kỳ Anh, tỉnh Hà Tĩnh; tuy nhiên, theo nội dung Nghị quyết HĐQT số 01a/2023/NQ-HĐQT ngày 15/5/2023, Công ty thực hiện triển khai dự án Điện gió Trà Vinh tại vùng biển ngoài khơi huyện Duyên Hải, tỉnh Trà Vinh.

Công ty công bố sai lệch số liệu lợi nhuận sau thuế năm 2024 sau kiểm toán tại Công văn số 18/2025/CV-TEG ngày 21/3/2025 về việc giải trình chênh lệch Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp trên BCTC riêng trước và sau kiểm toán năm 2024. Đồng thời, công bố sai lệch thông tin tại Nghị quyết HĐQT số 15/2024/NQ-HĐQT ngày 24/6/2024 về ngày ký Hợp đồng ủy thác đầu tư số 01/2024/TEG/HĐUTĐT ngày 24/6/2024.

TEG buộc hủy bỏ thông tin hoặc cải chính thông tin với hành vi Công bố thông tin sai lệch trên theo quy định.

Ngoài ra, TEG bị xử phạt thêm 65 triệu đồng do có hành vi Công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật. Theo đó, Báo cáo thường niên (năm 2023 và năm 2024) cùng Báo cáo tình hình quản trị công ty (6 tháng năm 2023, năm 2023 và 6 tháng đầu năm 2024) của TEG không trình bày đầy đủ các nội dung theo mẫu tại Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư số 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán, khiến một số giao dịch với các bên liên quan không được công bố.

Đồng thời, Báo cáo tài chính riêng năm 2023 được kiểm toán của TEG cũng không ghi nhận giao dịch thực hiện Hợp đồng số 21/2023/TEG-TTPPY ngày 01/7/2023 giữa TEG và TTP Phú Yên; BCTC riêng năm 2024 được kiểm toán không ghi nhận giao dịch thực hiện Hợp đồng số 24/2023/HĐTC/VPTĐ/TEG-DK ngày 29/12/2023 giữa Công ty và CTCP Tập đoàn DK (nay là Công ty cổ phần Tập đoàn Trường Thành Land, tổ chức có liên quan của người nội bộ của Công ty) và giao dịch thực hiện Hợp đồng số 21/2023/TEG-TTPPY ngày 1/7/2023 giữa Công ty và Công ty cổ phần TTP Phú Yên.

Thủy Triều